ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОДОРОГИ ОНЕГИ" ИНН:1015009142 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16821851 ОКВЭД:63.21.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8961999324
11504 Основные средства на конец предыдущего года993240
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года480
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8966699324
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года993240
12103 Запасы на конец отчетного года1016122522
12104 Запасы на конец предыдущего года225220
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3302
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3020
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года91875182
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года51820
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года42195173
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года51730
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года164108
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1080
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2382533286
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года332860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года113491132611
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1326110
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3398527251
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года272510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3399527261
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года272610
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года3230
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года300
14303 Оценочные обязательства на конец отчетного года519860
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5201730
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2747846451
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года464510
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года588680
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года27478105319
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1053190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года113491132611
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1326110
21103 Выручка за отчетный год168683243463
21104 Выручка за предыдущий год2434630
21203 Себестоимость продаж за отчетный год159527208933
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2089330
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год915634530
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год345300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год915634530
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год345300
23203 Проценты к получению за отчетный год2249
23204 Проценты к получению за предыдущий год490
23304 Проценты к уплате за предыдущий год440
23403 Прочие доходы за отчетный год14281443
23404 Прочие доходы за предыдущий год14430
23503 Прочие расходы за отчетный год19901713
23504 Прочие расходы за предыдущий год17130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год861634265
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год342650
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год18736983
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год69830
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-151-160
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-1600
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год130
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год300
24603 Прочее за отчетный год72
24604 Прочее за предыдущий год20
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год673527250
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год272500
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год673527250
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год272500
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31272510
32008 Величина капитала на 31272610
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))67340
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)67340
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))67340
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)67340
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 31339850
33008 Величина капитала на 31339950
36003 Чистые активы на 31339950
36004 Чистые активы на 31272610
41103 Поступления – всего за отчетный год1486240
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1472890
41193 Прочие поступления за отчетный год13350
41203 Платежи – всего за отчетный год1212860
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год771370
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год240070
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год54170
41293 Прочие платежи за отчетный год147250
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год273380
42103 Поступления – всего за отчетный год8500
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год8500
42203 Платежи – всего за отчетный год291420
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год281320
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год10100
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-282920
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-9540

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОДОРОГИ ОНЕГИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОДОРОГИ ОНЕГИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОДОРОГИ ОНЕГИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6735)/Стоимость активов (113491) = 5.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОДОРОГИ ОНЕГИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9156)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (159527+0+0) = 5.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОДОРОГИ ОНЕГИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9156)/Выручка (168683) = 5.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОДОРОГИ ОНЕГИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6735)/Выручка (168683) = 3.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОДОРОГИ ОНЕГИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.87

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОДОРОГИ ОНЕГИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОДОРОГИ ОНЕГИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОДОРОГИ ОНЕГИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОДОРОГИ ОНЕГИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.032

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.059

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.076

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.428

Индекс Альтмана Z = 0.943

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОДОРОГИ ОНЕГИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (0.49), коэффициент текущей ликвидности (0.87), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (5.43%), рентабельность компании (3.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОДОРОГИ ОНЕГИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить