Общество с ограниченной ответственностью "БИКСТОН" ИНН:1015009174 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24793614 ОКВЭД:52.48.34

Бухгалтерский баланс,

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3036880
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3036880
12103 Запасы на конец отчетного года10240098800
12104 Запасы на конец предыдущего года988000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1523200610
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2006100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года103923299410
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2994100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года407611299410
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2994100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года390069273228
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2732280
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1754226182
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года261820
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1754226182
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года261820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года407611299410
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2994100
21103 Выручка за отчетный год504000366200
21104 Выручка за предыдущий год3662000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год420022327397
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3273970
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8397838803
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год388030
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8397838803
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год388030
23503 Прочие расходы за отчетный год4716814000
23504 Прочие расходы за предыдущий год140000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3681024803
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год248030
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3681024803
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год248030

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БИКСТОН

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БИКСТОН

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БИКСТОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (36810)/Стоимость активов (407611) = 9.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БИКСТОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (83978)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (420022+0+0) = 19.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БИКСТОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (83978)/Выручка (504000) = 16.66 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БИКСТОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (36810)/Выручка (504000) = 7.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БИКСТОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.92

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БИКСТОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БИКСТОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БИКСТОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БИКСТОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.212

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.09

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.09

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 22.236

Индекс Альтмана Z = 25.637

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БИКСТОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (5.92), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (16.66%), рентабельность компании (7.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БИКСТОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить