Закрытое акционерное общество "ПОРОСОЗЕРО" (открыто конкурсное производство) ИНН:1016030130 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:46719794 ОКВЭД:02.01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года21042104229212093
11504 Основные средства на конец предыдущего года210422921209312690
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года13131313
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года13131313
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года10463104631046310463
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года10463104631046310463
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года2234223422342234
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года2234223422342234
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года14814148141500224803
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года14814150022480325400
12103 Запасы на конец отчетного года2570257025542539
12104 Запасы на конец предыдущего года2570255425392562
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года11101010
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года10101010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года53421550035614155153
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года55003561415515350548
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1536144014400
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1440144000
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года21760217602176021760
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года21760217602176022325
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года79298807838190579462
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года80783819057946275445
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года941129559796907104265
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9559796907104265100845
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3300330033003300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3300330033003300
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года19200192001920019200
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года19200192001920019200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-70458-68830-67440-61194
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-68830-67440-61194-59564
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-47958-46330-44940-38694
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-46330-44940-38694-37064
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года31936319363193635294
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года31936319363529435294
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года22222222
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года22222222
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года31958319583195835316
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года31958319583531635316
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года110112109969109889107643
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года109969109889107643102593
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года110112109969109889107643
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года109969109889107643102593
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года941129559796907104265
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9559796907104265100845
21104 Выручка за предыдущий год38222377085153
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1019316785170
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год28203603-17
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2333
22203 Управленческие расходы за отчетный год1568121017573031
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1210175730313918
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1568-1184-1557-2431
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1184-1557-2431-3938
23404 Прочие доходы за предыдущий год39524415703801
23503 Прочие расходы за отчетный год602459933768
23504 Прочие расходы за предыдущий год24599337683513
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1628-1390-6246-1629
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1390-6246-1629-3998
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1628-1390-6246-1629
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1390-6246-1629-3998
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1628-1390-6246-1629
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1390-6246-1629-3998
32003 Величина капитала на 313300033003300
32005 Величина капитала на 311920001920019200
32007 Величина капитала на 31-688300-61194-59565
32008 Величина капитала на 31-463300-38694-37065
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1628062461629
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1628062461629
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1628062461629
33218 Убыток (ИТОГО)1628062461629
33003 Величина капитала на 313300033003300
33005 Величина капитала на 311920001920019200
33007 Величина капитала на 31-704580-67440-61194
33008 Величина капитала на 31-479580-44940-38694
36003 Чистые активы на 31-479580-44940-38694
36004 Чистые активы на 31-463300-38694-37065
41103 Поступления – всего за отчетный год1520086732725
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1505067352725
41193 Прочие поступления за отчетный год15019380
41203 Платежи – всего за отчетный год1423038762725
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3280415929
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3720657904
41293 Прочие платежи за отчетный год66502804892
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год97047970
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период97014390

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество ПОРОСОЗЕРО открыто конкурсное производство

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество ПОРОСОЗЕРО открыто конкурсное производство

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество ПОРОСОЗЕРО открыто конкурсное производство

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1628)/Стоимость активов (94112) = -1.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество ПОРОСОЗЕРО открыто конкурсное производство

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1568)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1568) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество ПОРОСОЗЕРО открыто конкурсное производство

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1568)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество ПОРОСОЗЕРО открыто конкурсное производство

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1628)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество ПОРОСОЗЕРО открыто конкурсное производство

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.72

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество ПОРОСОЗЕРО открыто конкурсное производство

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.5

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.5<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество ПОРОСОЗЕРО открыто конкурсное производство

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество ПОРОСОЗЕРО открыто конкурсное производство

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.51

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество ПОРОСОЗЕРО открыто конкурсное производство

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.327

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.338

Индекс Альтмана Z = -2.67

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество ПОРОСОЗЕРО открыто конкурсное производство

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.5), коэффициент текущей ликвидности (0.72), коэффициент наличия собственных средств (-0.51), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-3657.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество ПОРОСОЗЕРО открыто конкурсное производство

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить