ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЕДИНЫЙ РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ" ИНН:1016030179 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:02440878 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года42996221403270
11504 Основные средства на конец предыдущего года962214032703571
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года42996221403270
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года962214032703571
12103 Запасы на конец отчетного года468417021651975
12104 Запасы на конец предыдущего года17021651975387
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года418652298981064943
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года229898106494314904
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года875000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3108024875185809221
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2487518580922115282
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года77628504422833815681
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года50442283381568131625
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года78057514043047818951
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года51404304781895135196
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года483483483483
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года483483483483
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-10684-20447-22532-24864
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-20447-22532-24864-10252
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-10201-19964-22049-24381
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-19964-22049-24381-9769
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года88258713685252743332
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года71368525274333244965
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года88258713685252743332
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года71368525274333244965
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года78057514043047818951
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года51404304781895135196
21103 Выручка за отчетный год74159678385405637250
21104 Выручка за предыдущий год67838540563725027498
21203 Себестоимость продаж за отчетный год54407431103370624461
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год43110337062446134293
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19752247282035012789
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год247282035012789-6795
22203 Управленческие расходы за отчетный год16841147421360023864
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1474213600238640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год291199866750-11072
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год99866750-11075-6795
23403 Прочие доходы за отчетный год11396101216461
23404 Прочие доходы за предыдущий год101216461278
23503 Прочие расходы за отчетный год3849891342123598
23504 Прочие расходы за предыдущий год8913421235982489
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1045820852702-14612
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год20852702-14612-9258
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год647000
24603 Прочее за отчетный год4703700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год976420852332-14612
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20852332-14612-9258
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год976420852332-14612
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год20852332-14612-9258
32003 Величина капитала на 31483483483483
32007 Величина капитала на 31-20448-22532-24864-10252
32008 Величина капитала на 31-19965-22049-24381-9769
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9764208423320
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)9764208423320
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9764208423320
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)9764208423320
33003 Величина капитала на 31483483483483
33007 Величина капитала на 31-10684-20448-22532-24864
33008 Величина капитала на 31-10201-19965-22049-24381
36003 Чистые активы на 31-10201-19965-22049-24381
36004 Чистые активы на 31-19964-22049-24381-9769
41103 Поступления – всего за отчетный год176319320423971196482980357
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3580528992520315469
41193 Прочие поступления за отчетный год172738820134051144451974888
41203 Платежи – всего за отчетный год175698820421111181114985459
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год23112145761028910613
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год28330259722248522386
41293 Прочие платежи за отчетный год170554620015631148340952460
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год620528615368-5102
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период620528615368-6060

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЕДИНЫЙ РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ

Прибыль

Прибыль ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЕДИНЫЙ РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ

Чистые активы

Чистые активы ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЕДИНЫЙ РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9764)/Стоимость активов (78057) = 12.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЕДИНЫЙ РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2911)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (54407+0+16841) = 4.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЕДИНЫЙ РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2911)/Выручка (74159) = 3.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЕДИНЫЙ РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9764)/Выручка (74159) = 13.17 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЕДИНЫЙ РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.88

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЕДИНЫЙ РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЕДИНЫЙ РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЕДИНЫЙ РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЕДИНЫЙ РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.136

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.125

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.134

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.116

Индекс Альтмана Z = 0.294

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЕДИНЫЙ РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.35), коэффициент быстрой ликвидности (0.83), коэффициент текущей ликвидности (0.88), коэффициент наличия собственных средств (-0.13), рентабельность продукции (3.93%), рентабельность компании (13.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*1=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЕДИНЫЙ РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить