Общество с ограниченной ответственностью "Бонсай" ИНН:1016040628 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:46720389 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года135147285
11504 Основные средства на конец предыдущего года35147285396
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1351470
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года351472860
12104 Запасы на конец предыдущего года3102310261405758
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2601285631983158
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2856319831583681
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года91093
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года109374
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2610595963000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5959630093910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2611599464479677
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5994644796779910
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2002002000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2002002000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2262568960330
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5689603387240
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2462588962338924
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5889623389248649
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года149105214753
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1052147531261
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1491052140
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1052147530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2611599464479677
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5994644796779910
21103 Выручка за отчетный год13920836008806
21104 Выручка за предыдущий год2083600880613925
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1392088100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год20881020410
22103 Коммерческие расходы за отчетный год48154111290
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год541112917190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-342-333-3190
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-333-3193220
23403 Прочие доходы за отчетный год70000
23503 Прочие расходы за отчетный год46000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-318-333-3190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-333-3193220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-318-333-319322
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-333-3193221300
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-318-333-3190
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-333-3193220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бонсай

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бонсай

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бонсай

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-318)/Стоимость активов (2611) = -12.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бонсай

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-342)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+481+0) = -71.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бонсай

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-342)/Выручка (139) = -246.04 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бонсай

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-318)/Выручка (139) = -228.78 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бонсай

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 17.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бонсай

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 17.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бонсай

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бонсай

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бонсай

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.943

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.122

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.122

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 16.523

Индекс Альтмана Z = 22.318

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бонсай

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (17.52), коэффициент текущей ликвидности (17.52), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (-246.04%), рентабельность компании (-228.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бонсай

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить