Общество с ограниченной ответственностью "Золотой фазан" ИНН:1016040650 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:49022094 ОКВЭД:55.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года370613
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года37060
12103 Запасы на конец отчетного года21169351340
12104 Запасы на конец предыдущего года169351340807
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года261226
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года61223298
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2811242769
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года124276963
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3400
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4030
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3073033900
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3033904350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года344303396448
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3033964481188
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2012012010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2012012010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-105-138-1550
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-138-155-1750
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года96634626
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года634626-6
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года248240350422
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2403504221194
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2482403500
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2403504220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года344303396448
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3033964481188
21103 Выручка за отчетный год7988778375588650
21104 Выручка за предыдущий год7783755886508712
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7916770674848555
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7706748485558298
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7277740
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7774950
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7277740
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7774950
23403 Прочие доходы за отчетный год21148
23404 Прочие доходы за предыдущий год1485
23503 Прочие расходы за отчетный год60615872
23504 Прочие расходы за предыдущий год615872140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3317200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1720310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год33172031
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год172031279
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3317200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1720310
32003 Величина капитала на 31201000
32007 Величина капитала на 31-138000
32008 Величина капитала на 3163000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))33000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)33000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))33000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)33000
33003 Величина капитала на 31201000
33007 Величина капитала на 31-105000
33008 Величина капитала на 3196000
36003 Чистые активы на 3196000
36004 Чистые активы на 3163000
41103 Поступления – всего за отчетный год7992000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год7992000
41203 Платежи – всего за отчетный год7835000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5080000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1819000
41293 Прочие платежи за отчетный год936000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год157000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период157000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Золотой фазан

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Золотой фазан

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Золотой фазан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (33)/Стоимость активов (344) = 9.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Золотой фазан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (72)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7916+0+0) = 0.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Золотой фазан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (72)/Выручка (7988) = 0.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Золотой фазан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (33)/Выручка (7988) = 0.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Золотой фазан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.24

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.24<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Золотой фазан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Золотой фазан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Золотой фазан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Золотой фазан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.172

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.096

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.096

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.387

Индекс Альтмана Z = 2.493

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.493<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Золотой фазан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.13), коэффициент быстрой ликвидности (1.14), коэффициент текущей ликвидности (1.24), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (0.9%), рентабельность компании (0.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Золотой фазан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить