ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТЕР - ГИДРАВЛИКА" ИНН:1016040875 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24896656 ОКВЭД:29.56.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года222633
11504 Основные средства на конец предыдущего года263350
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года222633
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года263350
12103 Запасы на конец отчетного года903
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года398469327
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года469327311
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года262
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года621
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года409475332
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года475332312
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года431501365
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года501365362
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-362-749-671
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-749-671-612
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года79312501036
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12501036974
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года79312501036
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12501036974
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года431501365
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года501365362
21103 Выручка за отчетный год163519462554
21104 Выручка за предыдущий год194625542323
21203 Себестоимость продаж за отчетный год146120922569
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год209225692485
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год174-146-15
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-146-15-162
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год174-146-15
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-146-15-162
23403 Прочие доходы за отчетный год2561030
23404 Прочие доходы за предыдущий год10800
23503 Прочие расходы за отчетный год231718
23504 Прочие расходы за предыдущий год171815
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год407-60-33
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-55-33-177
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год407-60-33
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-55-33-177

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕР - ГИДРАВЛИКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕР - ГИДРАВЛИКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕР - ГИДРАВЛИКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (407)/Стоимость активов (431) = 94.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕР - ГИДРАВЛИКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (174)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1461+0+0) = 11.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕР - ГИДРАВЛИКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (174)/Выручка (1635) = 10.64 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕР - ГИДРАВЛИКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (407)/Выручка (1635) = 24.89 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕР - ГИДРАВЛИКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.52

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕР - ГИДРАВЛИКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.5

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.5<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕР - ГИДРАВЛИКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕР - ГИДРАВЛИКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.84

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕР - ГИДРАВЛИКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.891

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.944

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.944

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.456

Х5 = Выручка/Активы = 3.794

Индекс Альтмана Z = 6.689

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕР - ГИДРАВЛИКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.5), коэффициент текущей ликвидности (0.52), коэффициент наличия собственных средств (-0.84), рентабельность продукции (10.64%), рентабельность компании (24.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕР - ГИДРАВЛИКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить