Общество с ограниченной ответственностью "Феникс" ИНН:1016042110 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94941832 ОКВЭД:52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года70110270
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года11027160
11503 Основные средства на конец отчетного года178178178178
11504 Основные средства на конец предыдущего года178178178178
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2482882050
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2882051940
12103 Запасы на конец отчетного года585672741602
12104 Запасы на конец предыдущего года672741602519
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года265205168104
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года205168104188
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года76421572
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года42157214
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9269199240
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9199247780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года117412071129972
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12071129972916
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4004004000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4004002000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7005784640
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5784645840
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1100978864784
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года978864784587
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года74229265188
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года229265188329
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года742292650
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2292651880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года117412071129972
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12071129972916
21103 Выручка за отчетный год119131025088169586
21104 Выручка за предыдущий год102508816958611266
21203 Себестоимость продаж за отчетный год117611010887089365
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год101088708936510938
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1521421080
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1421082210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1521421080
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1421082210
23503 Прочие расходы за отчетный год30282824
23504 Прочие расходы за предыдущий год28282441
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год122114800
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год114801970
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12211480197
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11480197287
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год122114800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год114801970

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Феникс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Феникс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Феникс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (122)/Стоимость активов (1174) = 10.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Феникс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (152)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11761+0+0) = 1.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Феникс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (152)/Выручка (11913) = 1.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Феникс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (122)/Выручка (11913) = 1.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Феникс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Феникс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Феникс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Феникс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Феникс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.726

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.104

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.104

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14.865

Индекс Альтмана Z = 21.409

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Феникс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.03), коэффициент быстрой ликвидности (4.61), коэффициент текущей ликвидности (12.51), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (1.28%), рентабельность компании (1.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Феникс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить