Общество с ограниченной ответственностью "Сириус" ИНН:1016042199 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94944517 ОКВЭД:52.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года293644362963
11504 Основные средства на конец предыдущего года44362963577
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года293644360
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года443629630
12103 Запасы на конец отчетного года35010612227
12104 Запасы на конец предыдущего года106122271736
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года589
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8918
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года35510690
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года106922360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года329155055199
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года550551992331
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6006000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года6002000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года102930
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года600610493
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6104931025
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года186247742800
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года47742800958
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года186247740
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года477428000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8291211906
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1211906348
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8291210
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12119060
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года329155055199
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года550551992331
21103 Выручка за отчетный год315403222434867
21104 Выручка за предыдущий год322243486733005
21203 Себестоимость продаж за отчетный год269502630534574
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год263052968132180
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год459059190
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год591951860
22103 Коммерческие расходы за отчетный год465059090
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год590948930
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-60100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год102930
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-60100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год102930
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6010293
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10293825
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-60100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год102930

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сириус

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сириус

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сириус

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-60)/Стоимость активов (3291) = -1.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сириус

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-60)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26950+4650+0) = -0.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сириус

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-60)/Выручка (31540) = -0.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сириус

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-60)/Выручка (31540) = -0.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сириус

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сириус

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сириус

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сириус

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сириус

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.144

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.223

Индекс Альтмана Z = -0.89

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сириус

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.43), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (-0.19%), рентабельность компании (-0.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сириус

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить