Общество с ограниченной ответственностью "Лада" ИНН:1016042230 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94947378 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года747535540506
12104 Запасы на конец предыдущего года535540506550
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8056064
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года56009
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6151429117
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года51429117304
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8886429770
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6429776870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года888642977687
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года642977687863
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4064064060
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4064062060
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3371775710
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1775714800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года743583977686
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года583977686744
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1455901
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5901119
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1455900
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года59010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года888642977687
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года642977687863
21103 Выручка за отчетный год4413489248133902
21104 Выручка за предыдущий год4892481339024560
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3613394939873637
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3949398731294237
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8009438260
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9438267730
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5855184220
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5184225080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2154254040
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4254042650
23403 Прочие доходы за отчетный год5000
23503 Прочие расходы за отчетный год232412577
23504 Прочие расходы за предыдущий год241257777
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1974012790
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4012791880
24603 Прочее за отчетный год373400
24604 Прочее за предыдущий год34000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год160367279188
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год367279188246
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1603672790
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3672791880

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лада

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лада

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лада

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (160)/Стоимость активов (888) = 18.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лада

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (215)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3613+585+0) = 5.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лада

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (215)/Выручка (4413) = 4.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лада

Рентабельность компании

Чистая прибыль (160)/Выручка (4413) = 3.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лада

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.12

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лада

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лада

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лада

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лада

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.837

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.18

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.222

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.124

Индекс Альтмана Z = 12.95

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лада

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.42), коэффициент быстрой ликвидности (0.97), коэффициент текущей ликвидности (6.12), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (4.87%), рентабельность компании (3.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лада

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить