ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РУССТРОЙ" ИНН:1016042248 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:94946930 ОКВЭД:51.53.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2111181532904890
12104 Запасы на конец предыдущего года181589048903193
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года131155741296
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15521912961296
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года46241069
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24106996
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2288199434700
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1994121561950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2288199434706195
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1994121561954585
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2098150515151780
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1505-56917801780
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года33150000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1904564554415
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года45628444152805
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19048919550
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года489178444150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2288199434706195
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1994121561954585
21103 Выручка за отчетный год22413204821981216828
21104 Выручка за предыдущий год20482198121682814471
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20711175001846313654
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17500184631365412077
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1702298213490
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2982134931740
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1702298213490
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2982134931740
23404 Прочие доходы за предыдущий год4000
23503 Прочие расходы за отчетный год10127981500691
23504 Прочие расходы за предыдущий год7981500691747
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6902188-1510
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2188-15124830
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год961141140
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11442800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5942074-2652483
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2074-57924831647

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУССТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУССТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУССТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (594)/Стоимость активов (2288) = 25.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУССТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1702)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20711+0+0) = 8.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУССТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1702)/Выручка (22413) = 7.59 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУССТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (594)/Выручка (22413) = 2.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУССТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.04

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУССТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУССТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУССТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУССТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.917

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.26

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.302

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.042

Индекс Альтмана Z = 20.487

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУССТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.24), коэффициент быстрой ликвидности (0.93), коэффициент текущей ликвидности (12.04), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (7.59%), рентабельность компании (2.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУССТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить