Общество с ограниченной ответственностью "Ручеек" ИНН:1016042262 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97157197 ОКВЭД:52.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года353578338220
12104 Запасы на конец предыдущего года578338220551
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13322591200
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2259120016
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4868034290
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8034294200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года486803429420
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года803429420567
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4014012010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4012012010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года401401201201
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года401201201201
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года85402228219
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года402228219334
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года854022280
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4022282190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года486803429420
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года803429420567
21103 Выручка за отчетный год6474652561934692
21104 Выручка за предыдущий год6525619346923714
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6343630258643900
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6302586439003265
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1312233290
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2233297920
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1312233290
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2233297920
23504 Прочие расходы за предыдущий год2314752134
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1312001820
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2001822710
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год19000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год112200182271
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год200182271415
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1122001820
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2001822710
32003 Величина капитала на 31401000
32008 Величина капитала на 31401000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))112000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)112000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))112000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)112000
41103 Поступления – всего за отчетный год6474000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год6474000
41203 Платежи – всего за отчетный год6566000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год6338000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год209000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год19000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-92000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-92000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ручеек

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ручеек

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ручеек

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (112)/Стоимость активов (486) = 23.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ручеек

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (131)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6343+0+0) = 2.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ручеек

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (131)/Выручка (6474) = 2.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ручеек

Рентабельность компании

Чистая прибыль (112)/Выручка (6474) = 1.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ручеек

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.72

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ручеек

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ручеек

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ручеек

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ручеек

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.825

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.23

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.27

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.718

Индекс Альтмана Z = 12.93

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ручеек

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.56), коэффициент быстрой ликвидности (1.56), коэффициент текущей ликвидности (5.72), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (2.02%), рентабельность компании (1.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ручеек

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить