ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СУОЯРВСКИЙ ХЛЕБОЗАВОД" ИНН:1016043315 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00345035 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года15151515
11503 Основные средства на конец отчетного года3508277735233970
11504 Основные средства на конец предыдущего года2777352339705106
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3508279235383985
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2792353839855265
12103 Запасы на конец отчетного года3354330926333253
12104 Запасы на конец предыдущего года3309263332531920
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1135155612491583
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1556124915831478
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года102824624192380
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24624192380348
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года10213054
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года213054156
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5527734881045270
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7349810452703902
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года903510140116429255
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года101401164292559167
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6306630663066306
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года6306630663066306
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года668227536461319
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года227536461319-300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6974858199527625
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8581995276256006
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2061155916901630
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1559169016303161
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2061155916901630
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1559169016303161
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года903510140116429255
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года101401164292559167
21103 Выручка за отчетный год49712420664210841363
21104 Выручка за предыдущий год42066421084136356686
21203 Себестоимость продаж за отчетный год49024418463876938410
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год41846387693841055063
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год68822033392953
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год220333929531623
22103 Коммерческие расходы за отчетный год68000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год62022033392953
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год220333929531612
23403 Прочие доходы за отчетный год561634352
23404 Прочие доходы за предыдущий год1634852126
23503 Прочие расходы за отчетный год17821191910824
23504 Прочие расходы за предыдущий год11919158241594
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1106-80824722181
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-80824722181144
24603 Прочее за отчетный год497512088
24604 Прочее за предыдущий год51242288270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1603-132020501622
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-132020501622-899
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1603-132020501622
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-132020501622-899
32003 Величина капитала на 316306630663066306
32007 Величина капитала на 31227536461319-300
32008 Величина капитала на 318581995276256006
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))159913712433
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)159913712433
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1599137100
33218 Убыток (ИТОГО)1599137100
33003 Величина капитала на 316306630663066306
33007 Величина капитала на 31676227536461319
33008 Величина капитала на 316982858199527625
36003 Чистые активы на 316974858199527625
36004 Чистые активы на 318581995276256006
41103 Поступления – всего за отчетный год48651416084219140563
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год46157390784216640563
41193 Прочие поступления за отчетный год24942530250
41203 Платежи – всего за отчетный год50085433383813640531
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год25090212581894922440
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год14523137601185712171
41293 Прочие платежи за отчетный год10472832071505391
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1434-1730405532
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1434-1730381232

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУОЯРВСКИЙ ХЛЕБОЗАВОД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУОЯРВСКИЙ ХЛЕБОЗАВОД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУОЯРВСКИЙ ХЛЕБОЗАВОД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1603)/Стоимость активов (9035) = -17.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУОЯРВСКИЙ ХЛЕБОЗАВОД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (620)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (49024+68+0) = 1.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУОЯРВСКИЙ ХЛЕБОЗАВОД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (620)/Выручка (49712) = 1.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУОЯРВСКИЙ ХЛЕБОЗАВОД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1603)/Выручка (49712) = -3.22 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУОЯРВСКИЙ ХЛЕБОЗАВОД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУОЯРВСКИЙ ХЛЕБОЗАВОД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУОЯРВСКИЙ ХЛЕБОЗАВОД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУОЯРВСКИЙ ХЛЕБОЗАВОД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУОЯРВСКИЙ ХЛЕБОЗАВОД

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.384

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.177

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.122

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.384

Х5 = Выручка/Активы = 5.502

Индекс Альтмана Z = 6.659

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУОЯРВСКИЙ ХЛЕБОЗАВОД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.5), коэффициент быстрой ликвидности (1.05), коэффициент текущей ликвидности (2.68), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (1.25%), рентабельность компании (-3.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУОЯРВСКИЙ ХЛЕБОЗАВОД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить