Общество с ограниченной ответственностью "Смак" ИНН:1016043347 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92951039 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года390390390390
11504 Основные средства на конец предыдущего года3903903900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3903903900
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3903903900
12103 Запасы на конец отчетного года336439340375
12104 Запасы на конец предыдущего года4393403750
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года212598
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25980
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3574643490
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4643493830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года747854739773
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8547397730
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года400400400400
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4004004000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года347454339352
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4543393520
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3474543390
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4543393730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года747854739773
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8547397730
21103 Выручка за отчетный год1380914292106904834
21104 Выручка за предыдущий год142921069048340
21203 Себестоимость продаж за отчетный год127981324590864270
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13245979241090
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1011104716040
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10478987250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год101110478980
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10478985640
23503 Прочие расходы за отчетный год116956194
23504 Прочие расходы за предыдущий год9561940
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8959528370
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9528374700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год895952837470
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9528374700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Смак

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Смак

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Смак

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (895)/Стоимость активов (747) = 119.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Смак

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1011)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12798+0+0) = 7.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Смак

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1011)/Выручка (13809) = 7.32 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Смак

Рентабельность компании

Чистая прибыль (895)/Выручка (13809) = 6.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Смак

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Смак

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Смак

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Смак

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Смак

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.013

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.198

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.198

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.153

Индекс Альтмана Z = 13.252

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Смак

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (7.32%), рентабельность компании (6.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Смак

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить