Общество с ограниченной ответственностью "Онежский гранит" ИНН:1016043410 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12858343 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года16971078
12104 Запасы на конец предыдущего года1078534
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года36245
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года24524
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года81
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года117
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года10
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17431323
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1323575
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17431323
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1323575
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года17-75
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-75-61
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года27-65
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-65-51
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года16861286
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1286480
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года29103
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года103145
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17161389
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1389626
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17431323
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1323575
21103 Выручка за отчетный год4588946
21104 Выручка за предыдущий год9461480
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3947743
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7431188
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год641203
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год203292
22203 Управленческие расходы за отчетный год487201
22204 Управленческие расходы за предыдущий год201297
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1542
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2-5
23403 Прочие доходы за отчетный год3152
23404 Прочие доходы за предыдущий год520
23503 Прочие расходы за отчетный год4560
23504 Прочие расходы за предыдущий год6011
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год140-6
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6-16
24603 Прочее за отчетный год487
24604 Прочее за предыдущий год715
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год92-13
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-13-31
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год92-13
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-13-31
36003 Чистые активы на 31270
36004 Чистые активы на 31-650

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Онежский гранит

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Онежский гранит

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Онежский гранит

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (92)/Стоимость активов (1743) = 5.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Онежский гранит

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (154)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3947+0+487) = 3.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Онежский гранит

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (154)/Выручка (4588) = 3.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Онежский гранит

Рентабельность компании

Чистая прибыль (92)/Выручка (4588) = 2.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Онежский гранит

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Онежский гранит

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Онежский гранит

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Онежский гранит

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Онежский гранит

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.983

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.053

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.08

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.016

Индекс Альтмана Z = 7.176

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Онежский гранит

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (3.36%), рентабельность компании (2.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Онежский гранит

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить