ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕЖМУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "КОММУНАЛЬЩИК" ИНН:1016043442 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12865343 ОКВЭД:40.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23072175834
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года721758340
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6737180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года23078946552
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года789465520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23078946552
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года789465520
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года111111
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года11110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-15860-2475-1813
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2475-18130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-15849-2464-1802
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2464-18020
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16079103588354
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1035883540
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16079103588354
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1035883540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23078946552
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года789465520
21103 Выручка за отчетный год255955079018440
21104 Выручка за предыдущий год50790184400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год249174289515180
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год42895151800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год67878953260
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год789532600
22203 Управленческие расходы за отчетный год391149324356
22204 Управленческие расходы за предыдущий год493243560
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-32332963-1096
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2963-10960
23404 Прочие доходы за предыдущий год4800
23503 Прочие расходы за отчетный год101523673717
23504 Прочие расходы за предыдущий год36737170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-13385-662-1813
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-662-18130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-13385-662-1813
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-662-18130
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-13385-662-1813
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-662-18130
32003 Величина капитала на 3111110
32007 Величина капитала на 31-2475-18130
32008 Величина капитала на 31-2464-18020
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))133856621813
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)133856621813
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))133856621813
33218 Убыток (ИТОГО)133856621813
33003 Величина капитала на 31111111
33007 Величина капитала на 31-15860-2475-1813
33008 Величина капитала на 31-15849-2464-1802
36003 Чистые активы на 31-15849-2464-1802
36004 Чистые активы на 31-2464-18020
41103 Поступления – всего за отчетный год273525509115118
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год273525508015118
41203 Платежи – всего за отчетный год273525513614400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год112759503391
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год19182271348367
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год3003000
41293 Прочие платежи за отчетный год6743217522642

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЖМУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОММУНАЛЬЩИК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЖМУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОММУНАЛЬЩИК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЖМУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОММУНАЛЬЩИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-13385)/Стоимость активов (230) = -5819.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЖМУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОММУНАЛЬЩИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3233)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24917+0+3911) = -11.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЖМУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОММУНАЛЬЩИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3233)/Выручка (25595) = -12.63 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЖМУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОММУНАЛЬЩИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-13385)/Выручка (25595) = -52.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЖМУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОММУНАЛЬЩИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЖМУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОММУНАЛЬЩИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЖМУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОММУНАЛЬЩИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЖМУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОММУНАЛЬЩИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -68.91

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЖМУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОММУНАЛЬЩИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -68.909

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -58.196

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -58.196

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.986

Индекс Альтмана Z = -1033.874

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЖМУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОММУНАЛЬЩИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.01), коэффициент наличия собственных средств (-68.91), рентабельность продукции (-12.63%), рентабельность компании (-52.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЖМУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОММУНАЛЬЩИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить