Общество с ограниченной ответственностью "Фортуна" ИНН:1016043481 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12869134 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года3020302
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года30200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года302302302
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3023020
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3224735
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года24370
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года118698727
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9877350
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12181011772
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10117720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года152013131074
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года131310740
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года24370
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года302302302
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года3023020
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года302302302
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3023020
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года439159469
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года159490
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года747828266
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года8286860
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1186987735
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9877350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года152013131074
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года131310740
21103 Выручка за отчетный год424643942206
21104 Выручка за предыдущий год439422060
21203 Себестоимость продаж за отчетный год425444051470
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год440521790
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-8-11736
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-11270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-8-1127
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-11270
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-8-1127
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-11270
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год424422
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год44220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-50-555
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5550

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-50)/Стоимость активов (1520) = -3.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-8)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4254+0+0) = -0.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-8)/Выручка (4246) = -0.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-50)/Выручка (4246) = -1.18 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.28

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.28<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.513

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.033

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 3.224

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1), коэффициент быстрой ликвидности (1.28), коэффициент текущей ликвидности (1.28), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-0.19%), рентабельность компании (-1.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить