Суоярвское районное потребительское общество ИНН:1016090019 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01702632 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года122215171595
11504 Основные средства на конец предыдущего года151715952089
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года111
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года111
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года122315181596
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года151815962090
12103 Запасы на конец отчетного года608835891
12104 Запасы на конец предыдущего года8358911191
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года317169149
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года169149214
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15229
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22941
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года94010061069
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года100610691446
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года216325242665
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года252426653536
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года411411411
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года411411411
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года447844784478
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года447844784478
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-7015-8374-8516
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-8374-8516-8181
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2126-3485-3627
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3485-3627-3292
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года261929363323
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года293633234046
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года167030732969
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года307329692782
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года428960096292
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года600962926828
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года216325242665
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года252426653536
21103 Выручка за отчетный год145911758818406
21104 Выручка за предыдущий год175881840619577
21203 Себестоимость продаж за отчетный год104601317414325
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год131741432513192
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год413144144081
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год441440816385
22103 Коммерческие расходы за отчетный год431646674505
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год466745055475
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-185-253-424
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-253-424910
23303 Проценты к уплате за отчетный год126107256
23304 Проценты к уплате за предыдущий год107256185
23403 Прочие доходы за отчетный год330011831865
23404 Прочие доходы за предыдущий год11831865996
23503 Прочие расходы за отчетный год13514331241
23504 Прочие расходы за предыдущий год4331241549
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1638390-56
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год390-561172
24603 Прочее за отчетный год279248279
24604 Прочее за предыдущий год248279211
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1359142-335
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год142-335961
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1359142-335
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год142-335961

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Суоярвское районное потребительское общество

Прибыль

Прибыль Суоярвское районное потребительское общество

Чистые активы

Чистые активы Суоярвское районное потребительское общество

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1359)/Стоимость активов (2163) = 62.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Суоярвское районное потребительское общество

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-185)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10460+4316+0) = -1.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Суоярвское районное потребительское общество

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-185)/Выручка (14591) = -1.27 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Суоярвское районное потребительское общество

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1359)/Выручка (14591) = 9.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Суоярвское районное потребительское общество

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Суоярвское районное потребительское общество

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Суоярвское районное потребительское общество

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Суоярвское районное потребительское общество

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.98

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Суоярвское районное потребительское общество

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.337

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.628

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.757

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.496

Индекс Альтмана Z = 4.403

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Суоярвское районное потребительское общество

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.22), коэффициент наличия собственных средств (-0.98), рентабельность продукции (-1.27%), рентабельность компании (9.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Суоярвское районное потребительское общество

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить