Общество с ограниченной ответственностью "Кинтизьма" ИНН:1017001660 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77444517 ОКВЭД:05.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года260260260
11503 Основные средства на конец отчетного года19881259894
11504 Основные средства на конец предыдущего года2598868234
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года302249975
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года4991950
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2290233581225
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года335813231290
12103 Запасы на конец отчетного года703461058162
12104 Запасы на конец предыдущего года10581199154
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2247
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года24847
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года55422082299
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2082450146
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года53200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7642212665408
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1266425002175
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года99324160221633
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1602238233465
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года121212
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года121212
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-13677-1982-230
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1982-71674
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-13665-1970-218
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1970-70486
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3497910610
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года106100
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3499510610
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года106100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года380320321174
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года203220033102
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7419114900677
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года149002525277
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года77994169321850
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1693245273379
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года99324160221633
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1602238233465
21103 Выручка за отчетный год12582552601
21104 Выручка за предыдущий год55234638
21203 Себестоимость продаж за отчетный год96521996893
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год199634850
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2930-1444-292
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1444-228
22203 Управленческие расходы за отчетный год4102390
22204 Управленческие расходы за предыдущий год395300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1172-1483-292
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1483-5528
23303 Проценты к уплате за отчетный год2654290
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2900
23403 Прочие доходы за отчетный год429900
23503 Прочие расходы за отчетный год14528729
23504 Прочие расходы за предыдущий год5450522
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-14055-1519-321
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1566-602-359
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-305-90
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-900
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год1600
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год252230475
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год3041200
24603 Прочее за отчетный год14600
24604 Прочее за предыдущий год400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-11695-1215-246
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1266-482-359
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-11695-1215-246
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1266-482-359

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кинтизьма

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кинтизьма

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кинтизьма

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-11695)/Стоимость активов (99324) = -11.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кинтизьма

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1172)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9652+0+4102) = -8.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кинтизьма

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1172)/Выручка (12582) = -9.31 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кинтизьма

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-11695)/Выручка (12582) = -92.95 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кинтизьма

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кинтизьма

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кинтизьма

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кинтизьма

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кинтизьма

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.022

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.118

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.142

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.121

Индекс Альтмана Z = -1.322

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кинтизьма

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (-0.14), рентабельность продукции (-9.31%), рентабельность компании (-92.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кинтизьма

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить