Общество с ограниченной ответственностью "Статус" ИНН:1017001854 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94946094 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года200200200
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года200200200
11503 Основные средства на конец отчетного года200200200
11504 Основные средства на конец предыдущего года200200200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года400400400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года400400400
12103 Запасы на конец отчетного года980780600
12104 Запасы на конец предыдущего года780600500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года402720
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года272015
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1020807620
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года807620515
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года142012071020
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12071020915
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года400400400
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года400400400
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года909070
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года907035
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года490490470
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года490470435
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года670550400
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года550400350
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года260167150
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года167150130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года930717550
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года717550480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года142012071020
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12071020915
21103 Выручка за отчетный год640060567000
21104 Выручка за предыдущий год605670001700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год490046605390
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год466053901350
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год150013961610
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13961610350
22103 Коммерческие расходы за отчетный год9809801050
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год9801050200
22203 Управленческие расходы за отчетный год450390490
22204 Управленческие расходы за предыдущий год390490115
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год702670
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год267035
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год702670
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год267035
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год702670
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год267035
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год702670
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год267035

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Статус

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Статус

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Статус

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (70)/Стоимость активов (1420) = 4.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Статус

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (70)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4900+980+450) = 1.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Статус

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (70)/Выручка (6400) = 1.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Статус

Рентабельность компании

Чистая прибыль (70)/Выручка (6400) = 1.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Статус

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Статус

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Статус

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Статус

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Статус

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.246

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.049

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.049

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.527

Индекс Альтмана Z = 2.656

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Статус

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (1.09%), рентабельность компании (1.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Статус

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить