Общество с ограниченной ответственностью "БорЮ" ИНН:1017002294 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89663503 ОКВЭД:02.0

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года37969373133264529318
11504 Основные средства на конец предыдущего года37313326452931827516
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года893893802445
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года8938024450
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года38862382063344729763
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года38206334472976327516
12103 Запасы на конец отчетного года27266199681814012438
12104 Запасы на конец предыдущего года1996818141124388685
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года-700643
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года-46434
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года289941282751164424
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12827511644244609
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года283787850
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года7878500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16412020869
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года412020869670
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года351308741669
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года308273669991
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года56840332182610118493
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года33218256341849314959
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года95702714245954848256
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года71424590814825642475
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-40552-27911-13128-5242
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-27911-13128-52421820
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-40542-27901-13118-5232
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-27901-13118-52321830
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года31339256981836316079
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года25698183631607913209
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года104905736285430337409
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года73628538353740927437
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года136244993267266653488
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года99326721995348840646
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года95702714255954848256
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года71425590814825642476
21103 Выручка за отчетный год68040273386013445695
21104 Выручка за предыдущий год27338601344569564939
21203 Себестоимость продаж за отчетный год57183214503771728773
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21450377172877340108
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1085758882241716922
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5888224171692224831
22103 Коммерческие расходы за отчетный год20778206902944925076
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2069029449250769164
22203 Управленческие расходы за отчетный год5901890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-9980-14802-7221-8154
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-14802-7221-8154-998
23204 Проценты к получению за предыдущий год1101
23303 Проценты к уплате за отчетный год2541213517841220
23304 Проценты к уплате за предыдущий год213517841220499
23403 Прочие доходы за отчетный год91262249598
23404 Прочие доходы за предыдущий год2622495986611
23503 Прочие расходы за отчетный год32326144371732
23504 Прочие расходы за предыдущий год261443717322013
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-12753-16928-9392-10508
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-16928-9392-105083102
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2061-13700694
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год21152074
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-10000
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год913574450
24604 Прочее за предыдущий год10003
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-12753-14784-7665-10063
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-18906-7665-100632405
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-12753-14784-7665-10063
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-18906-7665-100632405

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БорЮ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БорЮ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БорЮ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-12753)/Стоимость активов (95702) = -13.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БорЮ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-9980)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (57183+20778+59) = -12.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БорЮ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-9980)/Выручка (68040) = -14.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БорЮ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-12753)/Выручка (68040) = -18.74 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БорЮ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БорЮ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БорЮ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БорЮ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БорЮ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.502

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.133

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.133

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.298

Индекс Альтмана Z = -4.933

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БорЮ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (0.42), коэффициент наличия собственных средств (-0.42), рентабельность продукции (-14.67%), рентабельность компании (-18.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БорЮ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить