ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАКУРС" ИНН:1017002400 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:62056152 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5591159127
11504 Основные средства на конец предыдущего года11591270
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5591159127
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11591270
12104 Запасы на конец предыдущего года1222770
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года231699247
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6992470
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1263354
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2633540
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2321084878
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10848780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года79122431005
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года224310050
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-8041010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года518858960
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года8589600
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года5476470
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года64700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года10651505960
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года15059600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года53072835
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года728350
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года53072835
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года728350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года79122431005
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года224310050
21103 Выручка за отчетный год369175682032
21104 Выручка за предыдущий год756820320
21203 Себестоимость продаж за отчетный год428469411670
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год694116700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-593627362
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6273620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-593627362
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6273620
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-593627362
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6273620
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год221246122
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2461220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-814381240
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3812400
41103 Поступления – всего за отчетный год369000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год369000
41203 Платежи – всего за отчетный год368900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год261900
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год54300
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год5900
41293 Прочие платежи за отчетный год46800
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год100
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАКУРС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАКУРС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАКУРС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-814)/Стоимость активов (791) = -102.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАКУРС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-593)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4284+0+0) = -13.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАКУРС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-593)/Выручка (3691) = -16.07 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАКУРС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-814)/Выручка (3691) = -22.05 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАКУРС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАКУРС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАКУРС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАКУРС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАКУРС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.377

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.75

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.504

Индекс Альтмана Z = -11.397

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАКУРС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.44), коэффициент текущей ликвидности (0.44), коэффициент наличия собственных средств (-1.02), рентабельность продукции (-16.07%), рентабельность компании (-22.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАКУРС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить