Общество с ограниченной ответственностью "Виктория" ИНН:1017002495 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67885054 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года332225952108
12104 Запасы на конец предыдущего года259521081095
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года332225952108
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года259521081095
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года332225952108
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года259521081095
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года400400400
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года400400400
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1209276
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9276-10
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года520492476
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года492476390
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года190011001132
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1100950705
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года90210030
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года10036820
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года280221031632
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21031632705
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года332225952108
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года259521081095
21103 Выручка за отчетный год312662688225706
21104 Выручка за предыдущий год26882257065772
21203 Себестоимость продаж за отчетный год170322040219800
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20402198005232
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1423464805906
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год64805906540
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1279451184700
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год51184700360
22203 Управленческие расходы за отчетный год132012701130
22204 Управленческие расходы за предыдущий год12701130190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1209276
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9276-10
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1209276
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9276-10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1209276
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9276-10
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1209276
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9276-10

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (120)/Стоимость активов (3322) = 3.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (120)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17032+12794+1320) = 0.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (120)/Выручка (31266) = 0.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Рентабельность компании

Чистая прибыль (120)/Выручка (31266) = 0.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.19

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.19<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.428

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.036

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.036

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.186

Индекс Альтмана Z = 3.362

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.19), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (0.38%), рентабельность компании (0.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить