Общество с ограниченной ответственностью "Вираж" ИНН:1017002512 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:69555533 ОКВЭД:50.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года87417271
12104 Запасы на конец предыдущего года583100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года36560
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11050
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года123923273
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года693150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года123923273
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года693150
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года58530
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5953167
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2380
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года64420106
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года67070
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года64420106
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года67070
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года123923273
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года693150
21103 Выручка за отчетный год611114110872
21104 Выручка за предыдущий год81932180
21203 Себестоимость продаж за отчетный год59639910809
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год80671980
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1484263
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год126200
22103 Коммерческие расходы за отчетный год107300
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год50150
22203 Управленческие расходы за отчетный год1880
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год23463
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год23463
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год23463
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6120
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2340
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Вираж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Вираж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Вираж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (23)/Стоимость активов (1239) = 1.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Вираж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (23)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5963+107+18) = 0.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Вираж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (23)/Выручка (6111) = 0.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Вираж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (23)/Выручка (6111) = 0.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Вираж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.92

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вираж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.57

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.57<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вираж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вираж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Вираж

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.48

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.924

Индекс Альтмана Z = 4.309

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Вираж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.57), коэффициент текущей ликвидности (1.92), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (0.38%), рентабельность компании (0.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Вираж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить