Лоухское районное потребительское общество ИНН:1018000067 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01702454 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года17085158131803319765
11504 Основные средства на конец предыдущего года15813180331976521989
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года30304721
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года30472121
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года17115158431808519791
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года15843180851979122017
12103 Запасы на конец отчетного года31487271013089333647
12104 Запасы на конец предыдущего года27101308933364728282
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года204824501485679
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года245014856792101
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года640101816702736
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1018167027362111
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года114124191247
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года124191247119
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года34289306933423937309
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года30693342393730932613
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года51404465365232457100
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года46536523245710054630
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года7078429641057
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года84296410571175
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года7771777177717771
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года7771777177717771
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года3478347834783478
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года3478347834783478
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1253021098-3689
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1280098501590
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-574123011231112934
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-709123111667318331
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года16427370941423051
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года14709414230511473
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года16427370941423051
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года14709414230511473
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4000010004500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года31551305263487136615
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года32536348713287630326
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года35551305263587141115
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года32536358713737634826
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года51404465365232457100
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года46536523245710054630
21103 Выручка за отчетный год309076328589338490373264
21104 Выручка за предыдущий год328589338490373264378609
21203 Себестоимость продаж за отчетный год220595237323235837271292
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год237323235837271292271172
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8848191266102653101972
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год91266102653101972107437
22103 Коммерческие расходы за отчетный год616926759478972101294
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год675947897210129498230
22203 Управленческие расходы за отчетный год1724921034223240
22204 Управленческие расходы за предыдущий год210342232400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год954026381357678
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год263813576789207
23403 Прочие доходы за отчетный год392515573216279
23404 Прочие доходы за предыдущий год5155732162940
23503 Прочие расходы за отчетный год7580532262617289
23504 Прочие расходы за предыдущий год7156626146395504
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год235224712417-317
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год637241723333726
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год80817769
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год81776929
24603 Прочее за отчетный год2258218022422214
24604 Прочее за предыдущий год2180224222142093
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1421098-2600
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-162498501590
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1421098-2600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-162498501590
32003 Величина капитала на 3184296410571175
32005 Величина капитала на 3111249112491124911249
32007 Величина капитала на 31-1280098501590
32008 Величина капитала на 31-709123111667318331
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))270112480
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2701125372
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))270112480
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)270112480
33203 Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)13512298190
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)135122985469
33253 Уменьшение количества акций (Уставный капитал)135000
33258 Уменьшение количества акций (ИТОГО)135000
33003 Величина капитала на 317078429641057
33005 Величина капитала на 3111249112491124911249
33007 Величина капитала на 31-1253021098-3689
33008 Величина капитала на 31-574123011231112934
36003 Чистые активы на 31-574123011231112934
36004 Чистые активы на 31-709123111667318331
41103 Поступления – всего за отчетный год322124344835355442395084
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год305925325398333675371244
41193 Прочие поступления за отчетный год16199194372176723840
41203 Платежи – всего за отчетный год326688347776360051395168
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год256894255271255531275728
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год35369397564985054879
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год208525211087415
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год100865469
41293 Прочие платежи за отчетный год32240501425352964077
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-4564-2941-4609-84
42203 Платежи – всего за отчетный год1045127936792
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год1045127936792
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-1045-127-936-792
43103 Поступления – всего за отчетный год9711122021511413436
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год9711122021511413436
43203 Платежи – всего за отчетный год448097861063511935
43293 Прочие платежи за отчетный год4480978600
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год5231241644791501
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-378-652-1066625

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Лоухское районное потребительское общество

Прибыль

Прибыль Лоухское районное потребительское общество

Чистые активы

Чистые активы Лоухское районное потребительское общество

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14)/Стоимость активов (51404) = 0.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Лоухское районное потребительское общество

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9540)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (220595+61692+17249) = 3.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Лоухское районное потребительское общество

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9540)/Выручка (309076) = 3.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Лоухское районное потребительское общество

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14)/Выручка (309076) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Лоухское районное потребительское общество

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Лоухское районное потребительское общество

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Лоухское районное потребительское общество

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Лоухское районное потребительское общество

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Лоухское районное потребительское общество

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.053

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.046

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.011

Индекс Альтмана Z = 0.645

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Лоухское районное потребительское общество

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (3.09%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Лоухское районное потребительское общество

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить