Общество с ограниченной ответственностью "Финод" ИНН:1018001991 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24813587 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года113676129
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1136760
12103 Запасы на конец отчетного года142241312721968
12104 Запасы на конец предыдущего года41312721968926
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года84472161
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4472161243
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года451012069
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10120696
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года147596112940
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года961129421980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года147597213302274
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года972133022741304
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4004004000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4004002000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-123145-390
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года145-398220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2775453611022
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5453611022632
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1198427844877
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года427844877672
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11984279690
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года42796912520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года147597213302274
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года972133022741304
21103 Выручка за отчетный год10087106121173111442
21104 Выручка за предыдущий год10612117311144210184
21203 Себестоимость продаж за отчетный год80628325941310827
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8325941392149937
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2025228723180
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2287231822280
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1745192719490
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1927194916130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2803603690
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3603696150
23403 Прочие доходы за отчетный год1003
23503 Прочие расходы за отчетный год330701121137
23504 Прочие расходы за предыдущий год701121137173
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-49290-7900
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год290-7904490
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год71666259
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год66625954
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год7166620
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год6662590
24603 Прочее за отчетный год1484090
24604 Прочее за предыдущий год40900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-268184-861390
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год184-86139010
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-268184-8610
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год184-8613900
32003 Величина капитала на 31400000
32007 Величина капитала на 31145000
32008 Величина капитала на 31545000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))268000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)268000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))268000
33218 Убыток (ИТОГО)268000
33003 Величина капитала на 31400000
33007 Величина капитала на 31-123000
33008 Величина капитала на 31277000
41103 Поступления – всего за отчетный год8062000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год8062000
41203 Платежи – всего за отчетный год8017000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год7120000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год825000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год72000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год45000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период45000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Финод

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Финод

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Финод

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-268)/Стоимость активов (1475) = -18.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Финод

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (280)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8062+1745+0) = 2.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Финод

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (280)/Выручка (10087) = 2.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Финод

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-268)/Выручка (10087) = -2.66 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Финод

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.23

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.23<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Финод

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Финод

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Финод

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Финод

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.188

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.182

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.033

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.231

Индекс Альтмана Z = 0.661

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Финод

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (1.23), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (2.78%), рентабельность компании (-2.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Финод

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить