Общество с ограниченной ответственностью "Катран Ойл" ИНН:1018002890 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:55486372 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года194723102676
11504 Основные средства на конец предыдущего года231026763181
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года194723102676
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года231026763181
12103 Запасы на конец отчетного года1038364802813
12104 Запасы на конец предыдущего года648028131684
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года34107176819
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1072068192628
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года576763358
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года763358355
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10993179609990
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1796399904667
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года129402027012666
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20273126667848
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1193579815494
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года798154944779
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1005122897172
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1229271723069
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1005122897172
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1229271723069
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года129402027012666
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20273126667848
21103 Выручка за отчетный год229851985517020
21104 Выручка за предыдущий год198551702014754
21203 Себестоимость продаж за отчетный год187351707516166
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год170751616614001
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год42502780854
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2780854753
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год42502780854
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2780854753
23403 Прочие доходы за отчетный год10716050
23404 Прочие доходы за предыдущий год1605040
23503 Прочие расходы за отчетный год409321179
23504 Прочие расходы за предыдущий год321179180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год39482619725
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2619725613
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1032
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год39482609722
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2609722611

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Катран Ойл

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Катран Ойл

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Катран Ойл

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3948)/Стоимость активов (12940) = 30.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Катран Ойл

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4250)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18735+0+0) = 22.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Катран Ойл

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4250)/Выручка (22985) = 18.49 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Катран Ойл

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3948)/Выручка (22985) = 17.18 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Катран Ойл

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.94

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Катран Ойл

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.61

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.61<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Катран Ойл

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Катран Ойл

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Катран Ойл

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.772

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.305

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.305

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.876

Индекс Альтмана Z = 20.578

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Катран Ойл

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.57), коэффициент быстрой ликвидности (0.61), коэффициент текущей ликвидности (10.94), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (18.49%), рентабельность компании (17.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Катран Ойл

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить