ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМСТРОЙРЕКОНСТРУКЦИЯ" ИНН:1018003124 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57746570 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4816338481162
11504 Основные средства на конец предыдущего года63384811621521
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1839000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года23206338480
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года63384811620
12103 Запасы на конец отчетного года2358224325102606
12104 Запасы на конец предыдущего года2243251026062540
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2231831730
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1831732070
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2522284536895858
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2845368955814195
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3199323129443247
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3231294432472339
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8302850293160
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года85029316117110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1062291351016412873
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9135101641287310595
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года213-6906800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-6906802730
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года223-680690283
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-680690283105
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года90438191750510724
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года81917505107248847
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1356162419691866
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1624196918661643
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10399981594740
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года98159474125900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1062291351016412873
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9135101641287310595
21103 Выручка за отчетный год28798275893474435505
21104 Выручка за предыдущий год27589347443550538941
21203 Себестоимость продаж за отчетный год25894266073216333701
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год26607321633370135823
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год290498225810
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год982258118040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год290498225810
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год982258118040
23203 Проценты к получению за отчетный год24800
23204 Проценты к получению за предыдущий год8000
23403 Прочие доходы за отчетный год14033254
23404 Прочие доходы за предыдущий год3325481
23503 Прочие расходы за отчетный год1007811887
23504 Прочие расходы за предыдущий год7811887111
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год296891524950
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год915249517710
24603 Прочее за отчетный год2065228520880
24604 Прочее за предыдущий год2285208815920
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год903-1370407179
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-13704071791022
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год903-13704070
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-13704071790
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31-690000
32008 Величина капитала на 31-680000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))903000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)903000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))903000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)903000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31213000
33008 Величина капитала на 31223000
36003 Чистые активы на 31223000
36004 Чистые активы на 31-680000
41103 Поступления – всего за отчетный год19654000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год18177000
41193 Прочие поступления за отчетный год1477000
41203 Платежи – всего за отчетный год28159000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год8670000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год12794000
41293 Прочие платежи за отчетный год852000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-8505000
42203 Платежи – всего за отчетный год1839000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год1839000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-1839000
43103 Поступления – всего за отчетный год10315000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год10315000
43203 Платежи – всего за отчетный год3000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год3000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год10312000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-32000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМСТРОЙРЕКОНСТРУКЦИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМСТРОЙРЕКОНСТРУКЦИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМСТРОЙРЕКОНСТРУКЦИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (903)/Стоимость активов (10622) = 8.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМСТРОЙРЕКОНСТРУКЦИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2904)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25894+0+0) = 11.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМСТРОЙРЕКОНСТРУКЦИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2904)/Выручка (28798) = 10.08 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМСТРОЙРЕКОНСТРУКЦИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (903)/Выручка (28798) = 3.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМСТРОЙРЕКОНСТРУКЦИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.8

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМСТРОЙРЕКОНСТРУКЦИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.55

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.55<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМСТРОЙРЕКОНСТРУКЦИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМСТРОЙРЕКОНСТРУКЦИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМСТРОЙРЕКОНСТРУКЦИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.654

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.085

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.279

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.021

Индекс Альтмана Z = 6.464

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМСТРОЙРЕКОНСТРУКЦИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.31), коэффициент быстрой ликвидности (0.55), коэффициент текущей ликвидности (0.8), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (10.08%), рентабельность компании (3.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМСТРОЙРЕКОНСТРУКЦИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить