ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕРЕИС" ИНН:1018003318 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24890665 ОКВЭД:55.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года526611696780
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5266116960
12103 Запасы на конец отчетного года10101010
12104 Запасы на конец предыдущего года10101010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1914125611531334
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1256118513021194
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1924126611960
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1266119613490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1924179218072045
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1792180720451984
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1030970
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года610800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1137110790
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года711079019
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1529152915671814
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1529156718141814
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года282192133141
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года192133141151
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1811172117000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1721170019550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1924179218072045
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1792180720451984
21103 Выручка за отчетный год420502529613
21104 Выручка за предыдущий год502529613724
21203 Себестоимость продаж за отчетный год39048899460
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год48846194675
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год30144300
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14685190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3014680
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14681530
23403 Прочие доходы за отчетный год471000
23503 Прочие расходы за отчетный год449504561
23504 Прочие расходы за предыдущий год504561793
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год52-36230
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3623920
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год100621
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год42-361771
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-361771-24
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год420170
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-360710

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРЕИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРЕИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРЕИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (42)/Стоимость активов (1924) = 2.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРЕИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (30)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (390+0+0) = 7.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРЕИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (30)/Выручка (420) = 7.14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРЕИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (42)/Выручка (420) = 10 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРЕИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРЕИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРЕИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРЕИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРЕИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.853

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.062

Индекс Альтмана Z = 5.914

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРЕИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.06), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (7.14%), рентабельность компании (10%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРЕИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить