Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственная фирма "Севзаппром" ИНН:1018003815 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77441430 ОКВЭД:80.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10580
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10520
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года53131
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года541119
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года636941
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года647329
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года636941
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года647329
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года124110
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года414110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года512831
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года233219
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года512831
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года233219
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года636941
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года647329
21103 Выручка за отчетный год6706261050
21104 Выручка за предыдущий год6261050478
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6696261050
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6261021478
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма Севзаппром

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма Севзаппром

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма Севзаппром

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (63) = 1.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма Севзаппром

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (669+0+0) = 0.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма Севзаппром

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1)/Выручка (670) = 0.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма Севзаппром

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (670) = 0.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма Севзаппром

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.24

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.24<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма Севзаппром

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма Севзаппром

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма Севзаппром

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма Севзаппром

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.19

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.235

Индекс Альтмана Z = 1.653

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.653<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма Севзаппром

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.24), коэффициент текущей ликвидности (1.24), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (0.15%), рентабельность компании (0.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма Севзаппром

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить