АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ФЛОТ ХОЛДИНГ" ИНН:1018004470 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81904433 ОКВЭД:65.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года86007132411525830577012
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года132411340093526615306616
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года3923339390423440
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года3939042344503970
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1252401718015681740
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1718013824375770120
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года57932335879198218605
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года33588496741605603125
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года7450441500
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года4415858961770000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1623205432291819
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20543229181938077
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года670059827824270
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года98271740922204240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года192245181628650601797436
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года181628556529797436947818
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1100
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1917461814581902800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1814581671131420660
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года191757181469190290142076
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года181469167123142076121590
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года15904395143951
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1592870226553490
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года179000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года30901211
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4880850790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года192245181628650601797436
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года181628556529797436947818
21104 Выручка за предыдущий год16515160000173642
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год165151600000
22203 Управленческие расходы за отчетный год1541401410
22204 Управленческие расходы за предыдущий год140141600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-15416375158590
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1637515859-600
23203 Проценты к получению за отчетный год605817125459460
23204 Проценты к получению за предыдущий год1712545946471570
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1847546677799839
23403 Прочие доходы за отчетный год564401147157
23503 Прочие расходы за отчетный год91143538312311
23504 Прочие расходы за предыдущий год143533862112311897539
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1145717300562670
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1730017729270070
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1009006521
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год112550632000
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год506320000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-157-2954-80530
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-2954-8053-65190
24603 Прочее за отчетный год3000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10288143464821420486
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1434696762048617782
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1028814346482140
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год143469676204860
32003 Величина капитала на 3110000
32006 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31181458000
32008 Величина капитала на 31181469000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10288000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)10288000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10288000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)10288000
33003 Величина капитала на 3110000
33006 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31191746000
33008 Величина капитала на 31191757000
36003 Чистые активы на 31191757000
36004 Чистые активы на 31181469000
41203 Платежи – всего за отчетный год902000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год708000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-902000
42103 Поступления – всего за отчетный год7991000
42203 Платежи – всего за отчетный год7520000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год471000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-431000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ФЛОТ ХОЛДИНГ

Прибыль

Прибыль АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ФЛОТ ХОЛДИНГ

Чистые активы

Чистые активы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ФЛОТ ХОЛДИНГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10288)/Стоимость активов (192245) = 5.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ФЛОТ ХОЛДИНГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-154)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+154) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ФЛОТ ХОЛДИНГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-154)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ФЛОТ ХОЛДИНГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10288)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ФЛОТ ХОЛДИНГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 298.28

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ФЛОТ ХОЛДИНГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 298.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ФЛОТ ХОЛДИНГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ФЛОТ ХОЛДИНГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ФЛОТ ХОЛДИНГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.347

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.054

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.06

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 392.945

Индекс Альтмана Z = 415.448

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ФЛОТ ХОЛДИНГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.33), коэффициент быстрой ликвидности (298.28), коэффициент текущей ликвидности (298.28), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (86.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ФЛОТ ХОЛДИНГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить