Общество с ограниченной ответственностью "Беломортур" ИНН:1018004689 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:85306781 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года121212
12104 Запасы на конец предыдущего года12120
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года188188539
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1885390
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года200200563
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2005630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года200200563
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2005630
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-33-3312
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-33120
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года233233184
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2331840
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года233233551
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2335510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года200200563
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2005630
21104 Выручка за предыдущий год7711270
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1227860
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-453410
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-453410
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-453410
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-452730

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Беломортур

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Беломортур

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Беломортур

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (200) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Беломортур

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Беломортур

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Беломортур

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Беломортур

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.86

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Беломортур

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Беломортур

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Беломортур

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Беломортур

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.142

Индекс Альтмана Z = 6.411

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Беломортур

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.81), коэффициент текущей ликвидности (0.86), коэффициент наличия собственных средств (-0.17), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-58.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Беломортур

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить