ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РИК" ИНН:1018004738 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:87980406 ОКВЭД:05.0

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года463800
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года463800
12103 Запасы на конец отчетного года201639633
12104 Запасы на конец предыдущего года323330
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года640
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года214840033
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года323330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2148446413
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3694130
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года400400400
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4004000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-41300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-7700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-13400400
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3234000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года854613
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года46130
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года854613
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года46130
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года123300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года84300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года207600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2148446413
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3694130
21103 Выручка за отчетный год850645771307
21104 Выручка за предыдущий год386413070
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год850645771307
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год386413070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год850645771307
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год386413070
23503 Прочие расходы за отчетный год875745311294
23504 Прочие расходы за предыдущий год389512940
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2514613
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-31130
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год854613
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год46130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-33600
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-7700
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-33600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-7700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-336)/Стоимость активов (2148) = -15.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8506)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8506)/Выручка (8506) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-336)/Выручка (8506) = -3.95 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.608

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.156

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.117

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.006

Индекс Альтмана Z = 2.687

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (-3.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить