Государственное унитарное предприятие Республики Карелия "Лоухское дорожное ремонтно - строительное управление" ИНН:1018004819 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75734406 ОКВЭД:63.21.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6110688578929296
11504 Основные средства на конец предыдущего года68857892929611307
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года70000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6180688578929296
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года68857892929611307
12103 Запасы на конец отчетного года8450969476415891
12104 Запасы на конец предыдущего года9694764158915532
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8526727926314739
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7279263147392617
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года373183869402582
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года183869402582705
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года295445658519
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года445658489673
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17644192561787013731
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1925617870137009527
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23824261422576223027
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26142257622299620834
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1433143314331433
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1433143314331433
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года523523523523
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года523523523523
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года12130125901238011743
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12590123801174313202
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14085145451433613699
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14545143361369915158
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1120340020000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года29223026
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года22302644
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года29114234302026
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года11423430202644
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года97091043079707276
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10430797072465606
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года24262626
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года97091045579967302
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10455799672725632
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23824261422576223027
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26142257622299620834
21103 Выручка за отчетный год54665752216443672648
21104 Выручка за предыдущий год75221644367264865264
21203 Себестоимость продаж за отчетный год54807724516263272404
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год72451626327240464631
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-14227701804244
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год27701804244633
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-14227701804244
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год27701804244633
23303 Проценты к уплате за отчетный год983082820
23304 Проценты к уплате за предыдущий год308282057
23403 Прочие доходы за отчетный год30871161779874851
23404 Прочие доходы за предыдущий год11617798748511773
23503 Прочие расходы за отчетный год32111318785626569
23504 Прочие расходы за предыдущий год13187856265692843
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-364892947-1474
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год892947-1474-494
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год460306427
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-11-273-121-280
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-273-121-280-166
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год7-84-18
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-84-1840
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год70000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-301440637-1460
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год440637-1460-561
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-301440637-1460
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год440637-1460-561
32003 Величина капитала на 311433143314331433
32005 Величина капитала на 31523523523523
32007 Величина капитала на 3112590123801174313202
32008 Величина капитала на 3114546143361369915158
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))46023101459
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)46023101459
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))30223101459
33218 Убыток (ИТОГО)30223101459
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))158000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)158000
33003 Величина капитала на 311433143314331433
33005 Величина капитала на 31523523523523
33007 Величина капитала на 3112130125901238011743
33008 Величина капитала на 3114086145461433613699
36003 Чистые активы на 3114085145451433613699
36004 Чистые активы на 3114545143361369915158
41103 Поступления – всего за отчетный год56010791027167975709
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год53726781906890173335
41193 Прочие поступления за отчетный год228491227782374
41203 Платежи – всего за отчетный год56064818346856675654
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год27808498653809245944
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год15323178241683816725
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год983082840
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год4422912617
41293 Прочие платежи за отчетный год12393138081322612968
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-54-2732311355
42203 Платежи – всего за отчетный год29092156178
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год29092156178
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-290-92-156-178
43203 Платежи – всего за отчетный год1121228020000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1121228020000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1121-228014002000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1465-510443571877

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Государственное унитарное предприятие Республики Карелия Лоухское дорожное ремонтно - строительное управление

Прибыль

Прибыль Государственное унитарное предприятие Республики Карелия Лоухское дорожное ремонтно - строительное управление

Чистые активы

Чистые активы Государственное унитарное предприятие Республики Карелия Лоухское дорожное ремонтно - строительное управление

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-301)/Стоимость активов (23824) = -1.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Государственное унитарное предприятие Республики Карелия Лоухское дорожное ремонтно - строительное управление

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-142)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (54807+0+0) = -0.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Государственное унитарное предприятие Республики Карелия Лоухское дорожное ремонтно - строительное управление

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-142)/Выручка (54665) = -0.26 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Государственное унитарное предприятие Республики Карелия Лоухское дорожное ремонтно - строительное управление

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-301)/Выручка (54665) = -0.55 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Государственное унитарное предприятие Республики Карелия Лоухское дорожное ремонтно - строительное управление

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.82

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Государственное унитарное предприятие Республики Карелия Лоухское дорожное ремонтно - строительное управление

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Государственное унитарное предприятие Республики Карелия Лоухское дорожное ремонтно - строительное управление

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Государственное унитарное предприятие Республики Карелия Лоухское дорожное ремонтно - строительное управление

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Государственное унитарное предприятие Республики Карелия Лоухское дорожное ремонтно - строительное управление

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.333

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.446

Индекс Альтмана Z = 3.56

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Государственное унитарное предприятие Республики Карелия Лоухское дорожное ремонтно - строительное управление

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.92), коэффициент текущей ликвидности (1.82), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (-0.26%), рентабельность компании (-0.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Государственное унитарное предприятие Республики Карелия Лоухское дорожное ремонтно - строительное управление

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить