Общество с ограниченной ответственностью "Жилищно-коммунальный участок СЕВЕР" ИНН:1018004872 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:62053254 ОКВЭД:40.30.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4455
11504 Основные средства на конец предыдущего года5561
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4455
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5561
12103 Запасы на конец отчетного года1389278
12104 Запасы на конец предыдущего года2780
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года725011814
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года118142600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года253644
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года64411
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года889212736
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года127362611
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года893612791
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года127912672
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1510
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-32271221
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12211350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-32121236
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12361360
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1214811555
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года115551312
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1214811555
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года115551312
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года893612791
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года127912672
21103 Выручка за отчетный год7401835659
21104 Выручка за предыдущий год356590
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7695034212
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год342120
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-29321447
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-29321447
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14470
23403 Прочие доходы за отчетный год862
23404 Прочие доходы за предыдущий год20
23503 Прочие расходы за отчетный год16021578
23504 Прочие расходы за предыдущий год15780
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4448-129
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1290
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4448-129
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1290
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4448-129
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1290
32003 Величина капитала на 311510
32007 Величина капитала на 3112211350
32008 Величина капитала на 3112361360
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4448129
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)4448129
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4448129
33218 Убыток (ИТОГО)4448129
33003 Величина капитала на 311515
33007 Величина капитала на 31-32271221
33008 Величина капитала на 31-32121236
36003 Чистые активы на 31-32121236
36004 Чистые активы на 3112361360
41103 Поступления – всего за отчетный год9072131703
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год9072131703
41203 Платежи – всего за отчетный год9111231070
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год140607471
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4385314227
41293 Прочие платежи за отчетный год331999372
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-391633
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-391633

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Жилищно-коммунальный участок СЕВЕР

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Жилищно-коммунальный участок СЕВЕР

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Жилищно-коммунальный участок СЕВЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4448)/Стоимость активов (8936) = -49.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Жилищно-коммунальный участок СЕВЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2932)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (76950+0+0) = -3.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Жилищно-коммунальный участок СЕВЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2932)/Выручка (74018) = -3.96 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Жилищно-коммунальный участок СЕВЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4448)/Выручка (74018) = -6.01 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Жилищно-коммунальный участок СЕВЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.73

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жилищно-коммунальный участок СЕВЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.62

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.62<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жилищно-коммунальный участок СЕВЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жилищно-коммунальный участок СЕВЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Жилищно-коммунальный участок СЕВЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.364

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.498

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.498

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.264

Индекс Альтмана Z = -7.635

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Жилищно-коммунальный участок СЕВЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.62), коэффициент текущей ликвидности (0.73), коэффициент наличия собственных средств (-0.36), рентабельность продукции (-3.96%), рентабельность компании (-6.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Жилищно-коммунальный участок СЕВЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить