Общество с ограниченной ответственностью "КАРДОН" ИНН:1018005058 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63417089 ОКВЭД:02.0

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года757377144476
11504 Основные средства на конец предыдущего года771444765640
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года757377144476
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года771444765640
12103 Запасы на конец отчетного года660635601950
12104 Запасы на конец предыдущего года35601950243
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12491985500
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года198550089
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года48862494
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6249452
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года834356072944
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года56072944384
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15916133217420
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1332174206024
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-253-8148-16290
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-8148-16290-19741
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года151992031022880
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года203102288025209
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9701159830
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1159830556
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года161692146923710
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года214692371025765
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15916133217420
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1332174206024
21103 Выручка за отчетный год357983074622987
21104 Выручка за предыдущий год30746229876236
21203 Себестоимость продаж за отчетный год266032229919967
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22299199679561
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год919584473020
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год84473020-3325
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год919584473020
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год84473020-3325
23403 Прочие доходы за отчетный год191441375
23404 Прочие доходы за предыдущий год1441375942
23503 Прочие расходы за отчетный год456139705
23504 Прочие расходы за предыдущий год13970516291
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год875884523690
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год84523690-18674
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год863310239
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год31023972
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год789581423451
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год81423451-18746

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КАРДОН

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КАРДОН

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КАРДОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7895)/Стоимость активов (15916) = 49.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КАРДОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9195)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26603+0+0) = 34.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КАРДОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9195)/Выручка (35798) = 25.69 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КАРДОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7895)/Выручка (35798) = 22.05 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КАРДОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.52

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КАРДОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КАРДОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КАРДОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КАРДОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.463

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.496

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.55

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.016

Индекс Альтмана Z = 8.333

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КАРДОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (0.52), коэффициент наличия собственных средств (-0.02), рентабельность продукции (25.69%), рентабельность компании (22.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КАРДОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить