Общество с ограниченной ответственностью "Белтелеком2" ИНН:1018005153 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:65694232 ОКВЭД:64.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года2454127
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2454127
12103 Запасы на конец отчетного года752720496
12104 Запасы на конец предыдущего года720496604
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года48501302
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года501302279
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года85103168
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года103168126
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8851324966
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13249661009
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года88513481020
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года134810201136
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6371328926
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1328926968
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6471338936
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1338936978
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2381084
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1084158
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2381084
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1084158
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года88513481020
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года134810201136
21103 Выручка за отчетный год455650304738
21104 Выручка за предыдущий год503047384647
21203 Себестоимость продаж за отчетный год336719992623
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год199926232241
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год118930312115
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год303121152406
22103 Коммерческие расходы за отчетный год55217031927
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год170319271676
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6371328188
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1328188730
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год637132897
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год132897619
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6371328926
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1328926968
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6371328926
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1328926968
32003 Величина капитала на 311000
32008 Величина капитала на 311000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))63700
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)63700
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))63700
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)63700
33003 Величина капитала на 311000
33008 Величина капитала на 311000
41103 Поступления – всего за отчетный год857700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год455600
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год402100
41203 Платежи – всего за отчетный год849200
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год725700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год115600
41293 Прочие платежи за отчетный год7900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год8500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период8500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Белтелеком2

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Белтелеком2

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Белтелеком2

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (637)/Стоимость активов (885) = 71.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Белтелеком2

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (637)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3367+552+0) = 16.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Белтелеком2

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (637)/Выручка (4556) = 13.98 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Белтелеком2

Рентабельность компании

Чистая прибыль (637)/Выручка (4556) = 13.98 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Белтелеком2

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.72

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Белтелеком2

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.56

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.56<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Белтелеком2

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Белтелеком2

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Белтелеком2

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.731

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.72

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.72

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.718

Индекс Альтмана Z = 14.835

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Белтелеком2

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.36), коэффициент быстрой ликвидности (0.56), коэффициент текущей ликвидности (3.72), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (13.98%), рентабельность компании (13.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Белтелеком2

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить