ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛОУХСКАЯ ТОРГОВО-СЕРВИСНАЯ ФИРМА" ИНН:1018005210 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:69557762 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года404000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4040100
12103 Запасы на конец отчетного года36339298179
12104 Запасы на конец предыдущего года33929817919
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года474972953
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года97295321
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5104363820
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4363822370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года510476422247
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года47642224785
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года47643129684
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4312968485
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3445126163
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года451261630
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года34451260
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года451261630
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года510476422247
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года47642224785
21103 Выручка за отчетный год160211569071754
21104 Выручка за предыдущий год11569071754686
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15379888391663
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9888391663767
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год65168680
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16868910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год65168680
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16868910
23503 Прочие расходы за отчетный год20335692
23504 Прочие расходы за предыдущий год33569234
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год45135120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13512-10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4513512-1
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13512-1-115

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОУХСКАЯ ТОРГОВО-СЕРВИСНАЯ ФИРМА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОУХСКАЯ ТОРГОВО-СЕРВИСНАЯ ФИРМА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОУХСКАЯ ТОРГОВО-СЕРВИСНАЯ ФИРМА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (45)/Стоимость активов (510) = 8.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОУХСКАЯ ТОРГОВО-СЕРВИСНАЯ ФИРМА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (65)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1537+0+0) = 4.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОУХСКАЯ ТОРГОВО-СЕРВИСНАЯ ФИРМА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (65)/Выручка (1602) = 4.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОУХСКАЯ ТОРГОВО-СЕРВИСНАЯ ФИРМА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (45)/Выручка (1602) = 2.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОУХСКАЯ ТОРГОВО-СЕРВИСНАЯ ФИРМА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 15

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОУХСКАЯ ТОРГОВО-СЕРВИСНАЯ ФИРМА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 13.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОУХСКАЯ ТОРГОВО-СЕРВИСНАЯ ФИРМА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОУХСКАЯ ТОРГОВО-СЕРВИСНАЯ ФИРМА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОУХСКАЯ ТОРГОВО-СЕРВИСНАЯ ФИРМА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.933

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.088

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.088

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14

Индекс Альтмана Z = 21.699

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОУХСКАЯ ТОРГОВО-СЕРВИСНАЯ ФИРМА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (13.94), коэффициент текущей ликвидности (15), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (4.06%), рентабельность компании (2.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОУХСКАЯ ТОРГОВО-СЕРВИСНАЯ ФИРМА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить