Общество с ограниченной ответственностью "Беломорский экологический центр" ИНН:1018005273 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91295596 ОКВЭД:05.02.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года544725906
11504 Основные средства на конец предыдущего года7259060
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года544725906
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7259060
12103 Запасы на конец отчетного года142501350027927
12104 Запасы на конец предыдущего года13500279270
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года163000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16400196567249
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1965672495004
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года322803315635176
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года33156351765004
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года328243388136082
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года33881360825004
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1069365232143
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6523214310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года108812735831939
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года27358319394994
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1125000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года221312735833939
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года27358339394994
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года328243388136082
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года33881360825004
21103 Выручка за отчетный год7032265812965
21104 Выручка за предыдущий год22658129650
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9161714610821
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17146108211
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-21355122144
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год55122144-1
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-21355122144
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год55122144-1
23403 Прочие доходы за отчетный год1286800
23503 Прочие расходы за отчетный год84645111
23504 Прочие расходы за предыдущий год51113
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год419154612133
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год54612133-4
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2110810
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год108100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год417043802133
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год43802133-4

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Беломорский экологический центр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Беломорский экологический центр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Беломорский экологический центр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4170)/Стоимость активов (32824) = 12.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Беломорский экологический центр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-213)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (916+0+0) = -23.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Беломорский экологический центр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-213)/Выручка (703) = -30.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Беломорский экологический центр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4170)/Выручка (703) = 593.17 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Беломорский экологический центр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.46

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.46<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Беломорский экологический центр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Беломорский экологический центр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Беломорский экологический центр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Беломорский экологический центр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.652

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.127

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.128

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.483

Индекс Альтмана Z = 6.058

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Беломорский экологический центр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.74), коэффициент быстрой ликвидности (0.81), коэффициент текущей ликвидности (1.46), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (-30.3%), рентабельность компании (593.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Беломорский экологический центр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить