Общество с ограниченной ответственностью "ТЭЗИС" ИНН:1018005308 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91296012 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года201294386
11504 Основные средства на конец предыдущего года294386468
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года201294386
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года294386468
12103 Запасы на конец отчетного года236241260
12104 Запасы на конец предыдущего года241260222
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года173213321290
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года133212901106
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года192236120
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23612043
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года216018091670
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года180916701371
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года236121032056
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года210320561839
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года8500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года64600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года51100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года731596387
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года596387227
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года150213201423
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года132014231167
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года12800
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года18700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года163015071669
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года150716691612
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года236121032056
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года210320561839
21103 Выручка за отчетный год117671108310309
21104 Выручка за предыдущий год11083103094892
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11235105309954
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1053099544578
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год532553355
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год553355314
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год532553355
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год553355314
23403 Прочие доходы за отчетный год202315
23404 Прочие доходы за предыдущий год23154
23503 Прочие расходы за отчетный год304258184
23504 Прочие расходы за предыдущий год25818463
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год248318186
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год318186255
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год113109101
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10910138
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13520985
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20985217
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год13500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год20900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТЭЗИС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТЭЗИС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТЭЗИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (135)/Стоимость активов (2361) = 5.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТЭЗИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (532)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11235+0+0) = 4.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТЭЗИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (532)/Выручка (11767) = 4.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТЭЗИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (135)/Выручка (11767) = 1.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТЭЗИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.33

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.33<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТЭЗИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТЭЗИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТЭЗИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТЭЗИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.279

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.057

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.105

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.448

Индекс Альтмана Z = 3.192

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТЭЗИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (1.18), коэффициент текущей ликвидности (1.33), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (4.52%), рентабельность компании (1.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТЭЗИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить