Общество с ограниченной ответственностью "Подворье" ИНН:1018005450 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92941288 ОКВЭД:01.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1603220
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3222540
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3045
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года163322299
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3222990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года163322299
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3222990
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года163322299
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года3222990
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года163322299
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3222990
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года163322299
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3222990
21103 Выручка за отчетный год60500
21104 Выручка за предыдущий год5000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год131210
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-71290
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-71290
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2900
23503 Прочие расходы за отчетный год1584
23504 Прочие расходы за предыдущий год840
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-8621-4
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год21-40
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-8921-4
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год21-40

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Подворье

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Подворье

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Подворье

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-89)/Стоимость активов (163) = -54.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Подворье

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-71)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (131+0+0) = -54.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Подворье

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-71)/Выручка (60) = -118.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Подворье

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-89)/Выручка (60) = -148.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Подворье

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Подворье

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Подворье

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Подворье

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Подворье

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.546

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.528

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 1.232

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.232<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Подворье

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-118.33%), рентабельность компании (-148.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Подворье

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить