Государственное унитарное предприятие Республики Карелия "Карелавтотранс-Сервис" ИНН:1019000158 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:02440832 ОКВЭД:60.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года337152870133002
11504 Основные средства на конец предыдущего года287013300212102
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года337152870133002
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года287013300212102
12103 Запасы на конец отчетного года290537305242
12104 Запасы на конец предыдущего года373052425477
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года41727731905
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года277319053574
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года93295655
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2956552644
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года341567987802
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6798780211695
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года371303549940804
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года354994080423797
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года333
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года333
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года230401532518105
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года151271810518154
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года230531533818118
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года151401811818167
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года101091420418173
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года14204181731778
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года101091420418173
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года14204181731778
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года215102127
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3001272
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года289842124386
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года421243863584
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года4685300
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года53000
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года38711130
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года11130266
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года396859574513
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года615545133852
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года371303549940804
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года354994080423797
21103 Выручка за отчетный год381596505961747
21104 Выручка за предыдущий год650596174751353
21203 Себестоимость продаж за отчетный год321366289856458
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год628985645846111
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год602321615289
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год216152895242
22203 Управленческие расходы за отчетный год328525843047
22204 Управленческие расходы за предыдущий год258430473555
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2738-4232242
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-42322421687
23203 Проценты к получению за отчетный год105200
23204 Проценты к получению за предыдущий год135600
23303 Проценты к уплате за отчетный год1493682576
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2236576224
23403 Прочие доходы за отчетный год1060183144
23404 Прочие доходы за предыдущий год183144116
23503 Прочие расходы за отчетный год2337462542
23504 Прочие расходы за предыдущий год462542464
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1020-13841268
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-158212681115
24603 Прочее за отчетный год77413371210
24604 Прочее за предыдущий год133712101030
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год246-272158
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-29195885
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год246-272158
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-29195885
32003 Величина капитала на 31101010
32005 Величина капитала на 31333
32007 Величина капитала на 31151271810518154
32008 Величина капитала на 31151401811818167
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7924058
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)7924058
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))246058
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)246058
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))112780107
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)112780107
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1159107
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)1159107
33003 Величина капитала на 31101010
33005 Величина капитала на 31333
33007 Величина капитала на 31230401532518105
33008 Величина капитала на 31230531533818118
36003 Чистые активы на 31235211586818118
36004 Чистые активы на 31156701811818167
41103 Поступления – всего за отчетный год489417909677979
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год484887823977672
41193 Прочие поступления за отчетный год453857307
41203 Платежи – всего за отчетный год450487538171061
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год232974348140776
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год131681970619074
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год525638451
41293 Прочие платежи за отчетный год80581155610759
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год389337156918
43203 Платежи – всего за отчетный год409539703675
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год409539703675
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-4095-397016395
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-202-360-1989

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Государственное унитарное предприятие Республики Карелия Карелавтотранс-Сервис

Прибыль

Прибыль Государственное унитарное предприятие Республики Карелия Карелавтотранс-Сервис

Чистые активы

Чистые активы Государственное унитарное предприятие Республики Карелия Карелавтотранс-Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (246)/Стоимость активов (37130) = 0.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Государственное унитарное предприятие Республики Карелия Карелавтотранс-Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2738)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (32136+0+3285) = 7.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Государственное унитарное предприятие Республики Карелия Карелавтотранс-Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2738)/Выручка (38159) = 7.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Государственное унитарное предприятие Республики Карелия Карелавтотранс-Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (246)/Выручка (38159) = 0.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Государственное унитарное предприятие Республики Карелия Карелавтотранс-Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.86

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Государственное унитарное предприятие Республики Карелия Карелавтотранс-Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Государственное унитарное предприятие Республики Карелия Карелавтотранс-Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Государственное унитарное предприятие Республики Карелия Карелавтотранс-Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Государственное унитарное предприятие Республики Карелия Карелавтотранс-Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.014

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.638

Индекс Альтмана Z = 2.016

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.016<2.6)

Оценка риска банкротства Государственное унитарное предприятие Республики Карелия Карелавтотранс-Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (0.86), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (7.18%), рентабельность компании (0.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Государственное унитарное предприятие Республики Карелия Карелавтотранс-Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить