ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИКША" ИНН:1019002758 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:70907434 ОКВЭД:05.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1050108146740
11504 Основные средства на конец предыдущего года108189800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1050108146740
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года108189800
12103 Запасы на конец отчетного года713671710109
12104 Запасы на конец предыдущего года71710109301
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года300000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18518600
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18620100
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года4750000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1752717193
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2717193202
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года26300
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1257273871710
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года738715722020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1362284684845202
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года84682470202503
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года235498048350
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9802314-27720
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года23649904845-2762
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9902324-2762308
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10954642400
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года642400195
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года304105400
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года105414600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11258747800
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года74781465340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1362284684845202
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года84682470202503
21103 Выручка за отчетный год155843767607326
21104 Выручка за предыдущий год37676003261183
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1208151227723098
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год51253863098885
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3503-13648350
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1362214-27720
22203 Управленческие расходы за отчетный год82686600
22204 Управленческие расходы за предыдущий год86638000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2677-100248350
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-10021813-27720
23203 Проценты к получению за отчетный год863500
23204 Проценты к получению за предыдущий год35400
23303 Проценты к уплате за отчетный год126734200
23304 Проценты к уплате за предыдущий год342000
23503 Прочие расходы за отчетный год1182500
23504 Прочие расходы за предыдущий год251200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1378-133448350
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-13341805-27720
24603 Прочее за отчетный год4000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1374-13344835-2772
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-13341676-2772298
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1374-133448350
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-13341676-27720

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИКША

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИКША

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИКША

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1374)/Стоимость активов (13622) = 10.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИКША

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2677)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12081+0+826) = 20.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИКША

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2677)/Выручка (15584) = 17.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИКША

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1374)/Выручка (15584) = 8.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИКША

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.69

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИКША

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИКША

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИКША

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИКША

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.901

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.101

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.101

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.21

Индекс Альтмана Z = 7.139

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИКША

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.69), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (17.18%), рентабельность компании (8.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИКША

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить