ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НИКА" ИНН:1019002934 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79592147 ОКВЭД:52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года404429311683
12104 Запасы на конец предыдущего года4293116831078
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1404
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4041
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4054333110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4333116870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года405433311687
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4333116871079
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4274274270
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4274274270
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-37-48-1920
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-48-19250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года390379235432
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года379235432493
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года155476255
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5476255586
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1554760
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года54762550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года405433311687
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4333116871079
21103 Выручка за отчетный год4786432162059702
21104 Выручка за предыдущий год4321620597027653
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4749427363979641
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4273639796417571
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3748-1920
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год48-192610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3748-1920
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год48-192610
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3748-1920
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год48-192610
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3748-19261
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год48-1926182
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3748-1920
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год48-192610

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (37)/Стоимость активов (405) = 9.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (37)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4749+0+0) = 0.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (37)/Выручка (4786) = 0.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (37)/Выручка (4786) = 0.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 27

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.963

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.091

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.091

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 26

Индекс Альтмана Z = 34.525

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (27), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (0.77%), рентабельность компании (0.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить