Общество с ограниченной ответственностью "Идеал" ИНН:1019003222 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:94946947 ОКВЭД:52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года6910213594
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года691021350
12104 Запасы на конец предыдущего года101239623144759
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7960756615
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9607566153517
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14433
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года711184750
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года111847589330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года718085779068
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года180857790688403
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года716484608425
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года164846084258090
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16117643313
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года161176430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года718085779068
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года180857790688403
21103 Выручка за отчетный год562076702412174
21104 Выручка за предыдущий год207670241217413482
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1342652674411817
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год265267441181713309
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-78-5762800
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-5762803570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-78-5762800
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5762803570
23503 Прочие расходы за отчетный год79763613199
23504 Прочие расходы за предыдущий год76361319921
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-157-82121490
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-82121492580
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год84113124139
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-157-829636134
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-82963613413

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Идеал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Идеал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Идеал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-157)/Стоимость активов (7) = -2242.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Идеал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-78)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (134+0+0) = -58.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Идеал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-78)/Выручка (56) = -139.29 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Идеал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-157)/Выручка (56) = -280.36 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Идеал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Идеал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Идеал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Идеал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Идеал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -22.429

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -22.429

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = -214.131

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Идеал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-139.29%), рентабельность компании (-280.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Идеал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить