Общество с ограниченной ответственностью "Мечта" ИНН:1019003328 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97161780 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года36363636
11504 Основные средства на конец предыдущего года36363636
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3636360
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3636360
12103 Запасы на конец отчетного года859198280248
12104 Запасы на конец предыдущего года198280248269
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года270243621411436
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2436214114364680
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года27515713735
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1571373574
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1404279125580
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2791255817190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1440282725941755
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2827259417555059
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4004004000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4004004000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1005235921560
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года235921564970
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года140527592556897
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года275925568975013
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года356838258
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года683825846
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3568380
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года68388580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1440282725941755
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2827259417555059
21103 Выручка за отчетный год89616760927610249
21104 Выручка за предыдущий год67609276102499804
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10315655771209752
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6557712097524963
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-135420321560
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год20321564970
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-135420321560
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год20321564970
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-135420321560
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год20321564970
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-13542032156466
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20321564664813
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-135420321560
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год20321564660

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мечта

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мечта

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мечта

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1354)/Стоимость активов (1440) = -94.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мечта

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1354)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10315+0+0) = -13.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мечта

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1354)/Выручка (8961) = -15.11 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мечта

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1354)/Выручка (8961) = -15.11 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мечта

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 40.11

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мечта

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 15.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мечта

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 7.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мечта

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мечта

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.951

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.94

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.94

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 40.143

Индекс Альтмана Z = 39.008

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мечта

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (7.86), коэффициент быстрой ликвидности (15.57), коэффициент текущей ликвидности (40.11), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (-15.11%), рентабельность компании (-15.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мечта

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить