Общество с ограниченной ответственностью "Прогресс" ИНН:1019003575 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89660309 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года324324324324
11504 Основные средства на конец предыдущего года324324324324
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3243243240
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3243243240
12103 Запасы на конец отчетного года5144359021051383
12104 Запасы на конец предыдущего года359021051383536
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года723460102
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года56415451
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4154512
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5200370325050
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3703250514340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5524402728291758
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года402728291758964
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4044044040
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4044044040
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4655328020560
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3280205610510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5059368424601455
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года368424601455847
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года465343369303
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года343369303117
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4653433690
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3433693030
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5524402728291758
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года402728291758964
21103 Выручка за отчетный год2215515920112324800
21104 Выручка за предыдущий год159201123248002275
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2078014696102274272
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год146961022742722025
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1375122410050
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год122410055280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1375122410050
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год122410055280
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1375122410050
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год122410055280
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год137512241005528
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12241005528250
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1375122410050
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год122410055280
32003 Величина капитала на 31404000
32007 Величина капитала на 313280000
32008 Величина капитала на 313684000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1375000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1375000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1375000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1375000
33003 Величина капитала на 31404000
33007 Величина капитала на 314655000
33008 Величина капитала на 315059000
41103 Поступления – всего за отчетный год22930000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год22155000
41193 Прочие поступления за отчетный год775000
41203 Платежи – всего за отчетный год22915000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год19396000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год545000
41293 Прочие платежи за отчетный год2974000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год15000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период15000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1375)/Стоимость активов (5524) = 24.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1375)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20780+0+0) = 6.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1375)/Выручка (22155) = 6.21 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1375)/Выручка (22155) = 6.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.18

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.857

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.249

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.249

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.88

Индекс Альтмана Z = 19.531

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (11.18), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (6.21%), рентабельность компании (6.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить