ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛЕСПРОМДОР" ИНН:1019003656 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89667441 ОКВЭД:45.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года15942700
11504 Основные средства на конец предыдущего года427000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года15942700
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года427000
12104 Запасы на конец предыдущего года323430
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года212301080574407959
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10806744079597011
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3621051
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21051108
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года212661081177790
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10811777979630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года214251123877797963
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11238777979637119
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4548382033020
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3820331032430
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4558383033123253
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3830332032532512
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16867740844674711
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7408445947104607
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16867740844670
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7408445947100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года214251123877797963
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11238777979637119
21103 Выручка за отчетный год50596136071413919121
21104 Выручка за предыдущий год13607141391912121056
21203 Себестоимость продаж за отчетный год41773116031244518124
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11603124451495119420
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8823200416940
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2004169441700
22203 Управленческие расходы за отчетный год7698119715440
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1197154431730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11258071500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8071509970
23404 Прочие доходы за предыдущий год3000
23503 Прочие расходы за отчетный год143554755
23504 Прочие расходы за предыдущий год55475560
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9827551030
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7551039420
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год24522325205
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год22325193320
24603 Прочее за отчетный год97190
24604 Прочее за предыдущий год719120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год72852559737
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год525597371256
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год728525590
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год525597370
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 313820000
32008 Величина капитала на 313830000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))728000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)728000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))728000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)728000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 314548000
33008 Величина капитала на 314558000
36003 Чистые активы на 314558000
36004 Чистые активы на 313830000
41103 Поступления – всего за отчетный год16541000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год16514000
41193 Прочие поступления за отчетный год27000
41203 Платежи – всего за отчетный год16507000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год6501000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год706000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год220000
41293 Прочие платежи за отчетный год9080000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год34000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период34000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСПРОМДОР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСПРОМДОР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСПРОМДОР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (728)/Стоимость активов (21425) = 3.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСПРОМДОР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1125)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (41773+0+7698) = 2.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСПРОМДОР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1125)/Выручка (50596) = 2.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСПРОМДОР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (728)/Выручка (50596) = 1.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСПРОМДОР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.26

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.26<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСПРОМДОР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСПРОМДОР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСПРОМДОР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСПРОМДОР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.205

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.034

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.046

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.27

Индекс Альтмана Z = 2.048

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.048<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСПРОМДОР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.26), коэффициент текущей ликвидности (1.26), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (2.22%), рентабельность компании (1.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСПРОМДОР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить