Общество с ограниченной ответственностью "Сильва-Про" ИНН:1019004321 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:69558336 ОКВЭД:02.01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1248700
12104 Запасы на конец предыдущего года87001
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10207603322856715
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6033227868025343
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3932673250173
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2673250173128
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10724638755350
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6387552869750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10724638755356888
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6387552869755473
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3352322100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2322102180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года345242220228
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года24222022826
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10380614553156660
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6144530867475446
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10380614553150
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6144530867470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10724638755356888
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6387552869755473
21103 Выручка за отчетный год81312603022878
21104 Выручка за предыдущий год26030228788457
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6064312022618
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3120156698430
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2067229100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2291072090
22203 Управленческие расходы за отчетный год1907225800
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2258069490
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1603300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3302600
23503 Прочие расходы за отчетный год29578
23504 Прочие расходы за предыдущий год5786
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13128-70
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год28-72520
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год266080
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6004
24603 Прочее за отчетный год3010
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10222-8172
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22-722317
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10222-80
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год22-72230
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31232000
32008 Величина капитала на 31242000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))102000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)102000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))102000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)102000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31335000
33008 Величина капитала на 31345000
36003 Чистые активы на 31345000
36004 Чистые активы на 31242000
41103 Поступления – всего за отчетный год8883000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год8883000
41203 Платежи – всего за отчетный год8950000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год8944000
41293 Прочие платежи за отчетный год6000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-67000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-67000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сильва-Про

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сильва-Про

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сильва-Про

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (102)/Стоимость активов (10724) = 0.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сильва-Про

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (160)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6064+0+1907) = 2.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сильва-Про

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (160)/Выручка (8131) = 1.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сильва-Про

Рентабельность компании

Чистая прибыль (102)/Выручка (8131) = 1.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сильва-Про

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сильва-Про

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сильва-Про

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сильва-Про

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сильва-Про

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.032

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.033

Индекс Альтмана Z = 0.358

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сильва-Про

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.02), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (1.97%), рентабельность компании (1.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сильва-Про

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить