КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "МУЕЗЕРСКИЙ" ИНН:1019004360 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92956427 ОКВЭД:65.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5411845547
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11842180
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года458142730
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года427353400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года138312573
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года125730
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года601855825620
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года558256310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года601855825620
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года558256310
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1573010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3013010
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года348324450
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года24459570
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года139111830
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года118311440
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года503139292402
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года392924020
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года90815723170
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года157231700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года79813
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года81590
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года98716533218
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года165332290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года601855825620
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года558256310
23203 Проценты к получению за отчетный год8237430
23204 Проценты к получению за предыдущий год7435980
23303 Проценты к уплате за отчетный год1624840
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4844660
23403 Прочие доходы за отчетный год3983773507
23404 Прочие доходы за предыдущий год3775030
23503 Прочие расходы за отчетный год218812002
23504 Прочие расходы за предыдущий год819940
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8415551505
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год555-3590
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8415551505
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год555-3590
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8415550
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год555-3590
61003 Остаток средств на начало отчетного года24449570
62103 Вступительные взносы за отчетный год1100
62153 Членские взносы за отчетный год191022320
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год8415550
62003 Поступило средств - всего за отчетный год275228260
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год3223450
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год2622950
63263 прочие за отчетный год60500
63503 Прочие за отчетный год13919940
63003 Использовано средств - всего за отчетный год171313390
64003 Остаток средств на конец отчетного года348324440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ МУЕЗЕРСКИЙ

Прибыль

Прибыль КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ МУЕЗЕРСКИЙ

Чистые активы

Чистые активы КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ МУЕЗЕРСКИЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (841)/Стоимость активов (6018) = 13.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ МУЕЗЕРСКИЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ МУЕЗЕРСКИЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ МУЕЗЕРСКИЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (841)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ МУЕЗЕРСКИЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.46

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.46<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ МУЕЗЕРСКИЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ МУЕЗЕРСКИЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ МУЕЗЕРСКИЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ МУЕЗЕРСКИЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.987

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.14

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.14

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.097

Индекс Альтмана Z = 13.224

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ МУЕЗЕРСКИЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.4), коэффициент быстрой ликвидности (1.46), коэффициент текущей ликвидности (1.46), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ МУЕЗЕРСКИЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить